出差报销单的审批流程一般如下：
1. 出差人员填写出差报销单并提交给部门负责人审核。
2. 部门负责人审核报销单，确认出差目的、时间、费用等是否合理，并签字确认。
3. 财务部门审核报销单，核对费用明细是否符合公司政策和规定，并签字确认。
4. 公司领导审核报销单，确认费用是否合理、符合公司政策和规定，并签字确认。
5. 报销单最终提交给财务部门进行付款。

需要注意的是，不同公司的审批流程可能会有所不同，具体以公司内部制度为准。同时，出差人员在填写报销单时应当注意费用明细的详细性和准确性，以避免审核过程中出现问题。