现金管理和银行对账是企业日常财务管理中非常重要的环节。以下是解答这个问题的几个方面：
1. 现金管理
现金管理是指企业对现金的收支、使用、保管等方面进行有效的控制和管理。现金管理的目的是确保企业有足够的现金流量来满足日常经营活动的需要，并确保现金的安全和合理使用。
现金管理的主要内容包括：
- 确定现金需求：企业需要对现金流量进行预测和规划，以便确定其日常经营活动所需的现金金额。
- 确定现金来源：企业需要确定其现金来源，包括销售收入、借款、投资收益等。
- 确定现金使用计划：企业需要制定现金使用计划，包括支付供应商、工资、税费等。
- 管理现金余额：企业需要对现金余额进行管理，确保其充足，并避免现金短缺或过多。
2. 银行对账

银行对账是指企业对其银行账户的余额和银行对账单上的余额进行核对的过程。银行对账的目的是确保企业的银行账户余额准确无误。

银行对账的主要内容包括：

- 比对账户余额：企业需要将其银行账户余额与银行对账单上的余额进行比对，确保两者一致。

- 检查交易记录：企业需要检查银行对账单上的交易记录，确保其与企业的交易记录一致。

- 检查手续费和利息：企业需要检查银行对账单上的手续费和利息，确保其准确无误。

- 解决差异：如果企业发现银行账户余额与银行对账单上的余额不一致，需要及时解决差异。

总之，现金管理和银行对账是企业日常财务管理中非常重要的环节。企业需要制定相应的管理制度和流程，确保现金的充足和安全，同时也需要对银行账户进行定期对账，确保账户余额准确无误。