在计算年化利率时，应该考虑以下几个因素：
1. 利率的计算方式：不同的利率计算方式会影响到年化利率的计算结果。例如，简单利率和复合利率的计算方式不同，所以在计算年化利率时需要先确定所使用的利率计算方式。
2. 借贷的期限：年化利率通常是基于一年的时间计算的，所以在计算年化利率时需要考虑借贷的实际期限。如果借贷期限不足一年，则需要将利率进行适当的调整。
3. 利率的变化：如果利率在借贷期间发生了变化，那么在计算年化利率时需要考虑这些变化。例如，如果利率在借贷期间上涨了，那么年化利率也会相应地上涨。
4. 还款方式：不同的还款方式会影响到年化利率的计算结果。例如，如果是按月等额本息还款，则需要考虑每个月的还款额和还款期限，以确定年化利率。
5. 其他费用：除了利率外，还需要考虑其他费用对年化利率的影响。例如，如果借款人需要支付一定的手续费或利息税，那么这些费用也应该计入年化利率的计算中。