2017年基金从业资格考试练习题（12.21）

备考2018年基金从业资格考试的考生 ，现在是预习阶段，请大家打好基础，尽早准备。正保会计网校小编为您整理了2018基金从业资格考试全科试题，听说基金从业考试难度增加了，网校喊你来学习！

《证券投资基金》

关于批量处理交收，下列说法错误的是（ ）。

A、批量处理交收是将某一时段内满足条件的所有结算集中在一个特定时间段内集中进行处理

B、批量处理交收一般按每个营业日进行，也有按其他时间段进行的

C、批量处理交收可以以全额结算或净额结算方式进行交收

D、批量处理交收只能以全额结算方式进行交收

【正确答案】D

【答案解析】本题考查批量处理交收。选项D错误，批量处理交收可以以全额结算或净额结算方式进行交收，而实时处理交收只能以全额结算方式进行交收。

《基金法律法规》

督察长履行职责，应当重点关注下列事项（ ）。

Ⅰ.基金销售是否遵守法律法规、基金合同和招募说明书的规定，将适当的产品、服务提供给适合的客户，是否存在误导、欺诈投资人和不正当竞争等违法违规行为

Ⅱ.公司资产是否安全完整，是否出现被抽逃、挪用、违规担保、冻结等情况

Ⅲ.基金及公司的信息披露是否真实、准确、完整、及时，是否存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等问题

Ⅳ.与基金相关的账务处理是否正确，会计准则使用是否正确规范

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅲ、Ⅳ

【正确答案】B

【答案解析】本题考查督察长的合规责任。督察长履行职责，应当重点关注下列事项：（1）基金销售是否遵守法律法规、基金合同和招募说明书的规定，将适当的产品、服务提供给适合的客户，是否存在误导、欺诈投资人和不正当竞争等违法违规行为。（2）基金投资是否符合法律法规和基金合同的规定，是否遵守公司制定的投资业务流程等相关制度，是否存在内幕交易、操纵市场等违法行为以及不正当关联交易、利益输送和不公平对待不同投资人的行为。（3）基金及公司的信息披露是否真实、准确、完整、及时，是否存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等问题。（4）基金运营是否安全，信息技术系统运行是否稳定，客户资料和交易数据是否做到备份和有效保存，是否出现延时交易、数据遗失等情况。（5）公司资产是否安全完整，是否出现被抽逃、挪用、违规担保、冻结等情况。

《私募股权投资》

在股权投资基金的项目退出阶段，律师提供的服务包括（ ）。

Ⅰ.按照基金管理人的委托，研究基金投资的退出结构及方式

Ⅱ.在基金管理人委托的范围内，对基金投资者的资质进行审

Ⅲ.按照基金管理人的委托，根据投资法律文件的约定，保护基金在拟投资企业中的合法权益

Ⅳ.根据不同退出方式的相关法律规定，起草相关法律文件，参与谈判，协助基金管理人最大限度地获取合法投资收益

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅳ

【隐藏答案】

【正确答案】 D

【答案解析】 本题考查律师事务所。在股权投资基金的项目退出阶段，律师提供的服务包括：按照基金管理人的委托，研究基金投资的退出结构及方式；根据不同退出方式的相关法律规定，起草相关法律文件，参与谈判，协助基金管理人最大限度地获取合法投资收益。