2017年基金从业资格考试练习题（11.30）

备考2018年基金从业资格考试的考生 ，打好基础高效备考是关键。正保会计网校小编为您整理了2018基金从业资格考试全科试题，听说考试难度增加了，网校喊你来学习！

《证券投资基金》

关于全球投资业绩标准，下列说法正确的是（ ）。

Ⅰ.全球投资业绩标准的作用是通过制定业绩报告，确保投资表现结果获得充分的声明与披露，并对实际情况做出完整的衡量与体现

Ⅱ.遵循GIPS可以提高业绩报告的透明度，确保在一致、可靠、公平且可比的基础上报告投资业绩数据，让不同投资管理机构的投资业绩具有可比性

Ⅲ.GIPS标准包含两套，一套为必须遵守的规定，投资管理机构必须在全体一致遵守所有规定的情况下，方可宣称已符合标准；另一套为推荐遵守的行业最高标准

Ⅳ.自2010年1月1日起，组合须至少每季度进行一次实际估值，并在所有出现大额对外现金流的日子进行实际估值

Ⅴ.为了增加投资管理机构符合GIPS标准的可信性，机构必须聘请独立第三方审计公司，审计GIPS合规情况

A、Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【正确答案】B

【答案解析】本题考查全球投资业绩标准。Ⅳ错误，自2010年1月1日起，组合须至少每月度进行一次实际估值，并在所有出现大额对外现金流的日子进行实际估值。Ⅴ错误，为了增加投资管理机构符合GIPS标准的可信性，机构可自愿聘请独立第三方审计公司，审计GIPS合规情况。  

《基金法律法规》

以下关于合规管理的表述错误的是（ ）。

A、所谓“合规”，与“违规”相对应，是指基金管理人的经营管理活动与法律、规则和准则一致

B、合规管理是一种财务管理活动

C、巴塞尔银行监管委员会关于银行合规风险的表述为金融业合规定义提供了一个公认的标准

D、基金管理人的合规管理可以定义为“对基金管理人的相关业务是否遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则以及公众投资者的基本需求等行为进行风险识别、检查、通报、评估、处置的管理活动

【正确答案】B

【答案解析】本题考查合规管理。合规管理是一种风险管理活动，是对业务活动是否遵守法律、监管规定、规则、行业自律准则等一种鉴证行为。  

《私募股权投资》

下列表述错误的是（ ）。

A、国内所称“股权投资基金”，其全称应为“私人股权投资基金”

B、私人股权投资基金是指主要投资于私人股权

C、私人股权投资基金即企业公开发行和交易股权的投资基金

D、私人股权包括未上市企业和上市企业非公开发行和交易的普通股、依法可转换为普通股的优先股和可转换债券

【正确答案】C

【答案解析】本题考查股权投资基金的概念。私人股权投资基金即企业非公开发行和交易股权的投资基金。