2017年基金从业资格考试练习题（11.7）

2017年基金从业资格考试11月全国统考考试时间为11月25日至26日。本次考试考试大纲进行了变化，开始将使用新版考试教材，大家一定要备考新版课程（点击查看）。正保会计网校整理了基金从业资格考试全科试题，基金从业考生们要多练习，才能在考场上所向披靡！

《证券投资基金》

关于单位资产净值，下列说法错误的是（ ）。

A、公募基金每天公布单位资产净值

B、期末基金单位资产净值＝期末基金资产净值/期末基金单位总份额

C、利用基金单位资产净值计算收益率，只需考虑利息

D、基金单位资产净值不受基金份额申购赎回的影响

【正确答案】C

【答案解析】本题考查基金收益率的计算。选项C错误，利用基金单位资产净值计算收益率，只需考虑分红。

《基金法律法规》

根据《基金管理公司风险管理指引（试行）》，投资合规性风险管理主要措施不包括（ ）。

A、重点监控投资组合投资中是否存在内幕交易、利益输送和不公平对待不同投资者等行为

B、建立信息披露风险责任制，将应披露的信息落实到各相关部门

C、通过在交易系统中设置风险参数，对投资的合规风险进行自动控制，对于无法在交易系统自动控制的投资合规限制，应通过加强手工监控、多人复核等措施予以控制

D、建立有效的投资流程和投资授权制度

 【正确答案】B

【答案解析】本题考查合规风险。根据《基金管理公司风险管理指引（试行）》，投资合规性风险管理主要措施包括：（1）建立有效的投资流程和投资授权制度。（2）通过在交易系统中设置风险参数，对投资的合规风险进行自动控制，对于无法在交易系统自动控制的投资合规限制，应通过加强手工监控、多人复核等措施予以控制。（3）重点监控投资组合投资中是否存在内幕交易、利益输送和不公平对待不同投资者等行为。（4）对交易异常行为进行定义，并通过事后评估对基金经理、交易员和其他人员的交易行为（包括交易价格、交易品种、交易对手、交易频度、交易时机等）进行监控，加强对异常交易的跟踪、监测和分析。（5）每日跟踪评估投资比例、投资范围等合规性指标执行情况，确保投资组合投资的合规性指标符合法律法规和基金合同的规定。（6）关注估值政策和估值方法隐含的风险，定期评估第三方估值服务机构的估值质量，对于以摊余成本法估值的资产，应特别关注影子价格及两者的偏差带来的风险，进行情景压力测试并及时制定风险管理情景应对方案。

《私募股权投资》

投资者承诺向基金投资的总额度称为（ ）。

A、法定资本

B、未投资资本

C、实缴资本

D、认缴资本  

【正确答案】D

【答案解析】本题考查股权投资基金运作中的现金流。投资者承诺向基金投资的总额度称为认缴资本。