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第二章 商业银行风险管理基本架构
2.3 商业银行风险管理流程
专栏：风险管理流程与业务流程的关系
风险管理流程是全面风险管理体系的重要组成部分，适用于银行各个层级的风险管理活动。从银行整体层面来看，商业银行需要识别出所面临的所有实质性风险，对每一类风险进行准确的计量和评估并进行合理的风险加总，有效评估银行整体的风险状况和资本水平，持续监控并及时报告风险水平和风险变化趋势，采取适当的风险控制和缓释措施，确保银行风险水平与风险偏好保持一致。
从具体的业务层面来看，风险管理流程贯穿于业务流程以及业务流程的每一环节。以信贷业务流程为例，一般的信贷业务基本流程是客户申请与受理、信贷业务调查（评估）。信贷业务审查、审议与审批。（报备）、信贷业务实施、信贷业务发生后管理。（不良信贷资产管理）、信用收回。银行通过信贷业务流程完成一笔货款业务活动，须明确信贷业务各环节的风险管理职责和工作内容，如在客户申请与受理阶段，要认定客户是否具备申请信贷业务的基本条件，对客户的申请进行初步的风险识别和评估，对于明显不符合银行设定的信贷风险准入标准的要予以拒绝；在调查阶段，则对客户的货款申请进行全面调查，对客户的风险进行充分的识别、准确的评估，提出信贷安排（如货款定价等）和风险缓释措施（如抵押、担保、定价、其他限制性条款）建议；在信贷业务审查、审议与审批环节，则对前一环节的风险识别与计量准确性、充分性进行审核，对提出的建议进行决策或改进。货款发放后，银行需要密切关注宏观、行业经济变化，对借款人的财务状况、还款意愿、抵押品的价值变化等进行持续监控并及时报告，适时采取进一步的风险防控措施。同时，银行发放的各项货款形成银行持有的信贷资产组合，银行须进行组合管理，将风险管理流
经典例题：
【单选题】（ ）承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制决策的最终责任。
A.董事会
B.风险管理部门
C.监事会
D.财务控制部门
【正确答案】B
【答案解析】风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制决策的最终责任。故B选项正确。
【单选题】银行风险管理的流程是（ ）。
A.风险控制——风险识别——风险监测——风险计量
B.风险识别——风险控制——风险监测——风险计量
C.风险识别——风险计量——风险监测——风险控制
D.风险控制——风险识别——风险计量——风险监测
【正确答案】C
【答案解析】对商业银行风险管理流程的考查。按照良好的公司治理结构和内部控制机制，商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。故C选项正确。
程与组合管理活动相整合，通过对信贷资产组合的风险分析、评估、提出风险应对措施，以实现在一定风险水平下的收益最大化。因此，为保证风险管理的有效性，商业银行应明确业务经营流程各环节所承担的风险管理职责与分工，逐步优化业务经营流程，切实将风险管理贯穿于银行各项业务经营活动当中。程与组合管理活动相整合，通过对信贷资产组合的风险分析、评估、提出风险应对措施，以实现在一定风险水平下的收益最大化。因此，为保证风险管理的有效性，商业银行应明确业务经营流程各环节所承担的风险管理职责与分工，逐步优化业务经营流程，切实将风险管理贯穿于银行各项业务经营活动当中。程与组合管理活动相整合，通过对信贷资产组合的风险分析、评估、提出风险应对措施，以实现在一定风险水平下的收益最大化。因此，为保证风险管理的有效性，商业银行应明确业务经营流程各环节所承担的风险管理职责与分工，逐步优化业务经营流程，切实将风险管理贯穿于银行各项业务经营活动当中。程与组合管理活动相整合，通过对信贷资产组合的风险分析、评估、提出风险应对措施，以实现在一定风险水平下的收益最大化。因此，为保证风险管理的有效性，商业银行应明确业务经营流程各环节所承担的风险管理职责与分工。
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