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高级经济师金融试题:证券承销

来源: 正保会计网校 2020-09-10
普通

【试题·案例题】2017年9月,中国证券监督管理委员会发布了《关于修改证券发行与承销管理办法的决定》。2018年6月,YT光学股份有限公司在主板市场首发新股,由北京DY证券有限责任公司担任保荐机构。本次YT光学股份公开发行新股2680万股,计划网下初始发行1876万股,网上初始发行804万股,分别占本次发行总量的70%和30%。本次公开发行采用的方式是:网下向具有丰富投资经验和良好定价能力的投资者询价配售,网上按市值申购。发行人和保荐机构可以根据修订后的《证券发行与承销管理办法》对网下的特定投资者进行优先配售。北京DY证券有限责任公司按照规定的发行条件尽力推销证券, 发行结束后将未售出的证券退还YT光学股份有限公司,且不承担发行风险。

1.本次发行的保荐机构承担的角色是(  )

A.主承销商

B.经纪商

C.交易商

D.做市商

【答案】A

【解析】本题考查证券承销。2018年6月,YT光学股份有限公司在主板市场首发新股,由北京DY证券有限责任公司担任保荐机构。北京DY证券有限责任公司按照规定的发行条件尽力推销证券, 发行结束后将未售出的证券退还YT光学股份有限公司,且不承担发行风险。所以,北京DY证券有限责任公司的角色是主承销商。

2.根据《证券发行与承销管理办法》,对网下投资者优先配售的特定对象有(  )。

A.养老基金

B.企业年金基金

C.社保基金

D.私募基金

【答案】ABC

【解析】本题考查我国首次公开发行询价制。按照规定,应当安排不低于本次网下发行股票数量的40%向通过公开募集方式设立的证券投资基金(简称“公募基金”)和社保基金投资管理人管理的社会保障基金(简称“社保基金”)配售,安排一定比例的股票向根据《企业年金基金管理办法》设立的企业年金基金和符合《保险资金运用管理暂行办法》等相关规定的保险资金(简称“保险资金”)配售。公募基金、社保基金、企业年金基金和保险资金有效申购不足安排数量的,发行人和主承销商可以向其他符合条件的网下投资者配售剩余部分。

3.发行人和主承销商应当剔除拟申购总量中报价最高的部分,剔除部分不得低于所有网下投资者拟申购总量的(  )。

A.10%

B.20%

C.30%

D.50%

【答案】A

【解析】本题考查我国首次公开发行询价制。首次公开发行股票采用询价方式的,网下投资者报价后,发行人和主承销商应当剔除拟申购总量中报价最高的部分,剔除部分不得低于所有网下投资者拟申购总量的10%,然后根据剩余报价及拟申购数量协商确定发行价格。

4.北京DY证券有限责任公司采用的承销方式是(  )。

A.包销

B.余额包销

C.代销

D.全额包销

【答案】C

【解析】本题考查尽力推销(也称代销)的概念。尽力推销也称代销,即承销商只作为发行公司的证券销售代理人,按照规定的发行条件尽力推销证券,发行结束后未售出的证券退还给发行人,承销商不承担发行风险。

金融专业科目特点:

1、计算题比较多,有时候会涉及一些复杂的计算,特别是综合案例题,比较考验考生的综合水平。由于每年国家的金融政策等都会有变化,在教材上也会有相对应的体现,因此对于财经方面的时政也需要考生有一定的把握。

2、适合报考的考生:在银行上班,从事金融行业或是从事财会、出纳、会计等工作的人员也适合报考中级经济师金融专业。

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