中级经济师《金融》精选知识点：信用类债券的发行与承销

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【知识点】信用类债券的发行与承销

（1）债转股专项债券发行规模不超过债转股项目合同约定的股权金额的70%。发行人可利用不超过发债规模40%的债券资金补充营运资金。

（2）债券资金既可以用于单个债转股项目，也可以用于多个债转股项目。允许以公开或非公开方式发行债转股专项债券。非公开发行时认购的机构投资者不超过200人，单笔认购不少于500万元人民币，且不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。

（3）同年，发改委又发布《绿色债券发行指引》，债券募集资金占项目总投资比例放宽至80%。允许绿色债券面向机构投资者非公开发行。

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