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一、单项选择题 （本类题共60小题，每题0.5分，共30.0分。只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分）
1. 证券服务机构是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构，不包括（ ）。
A. 证券投资咨询机构、财务顾问机构
B. 资信评级机构、资产评估机构
C. 会计师事务所、律师事务所
D. 证券交易所、证券业协会
【正确答案】 D
【答案解析】 证券交易所、证券业协会属于自律性组织。
2. 下列不属于证券市场显著特征的选项是（ ）。
A. 证券市场是财产权利直接交换的场所
B. 证券市场是价值直接交换的场所
C. 证券市场是价值实现增值的场所
D. 证券市场是风险直接交换的场所
【正确答案】 C
【答案解析】 证券市场具有以下三个显著特征：证券市场是价值直接交换的场所；证券市场是财产权利直接交换的场所；证券市场是风险直接交换的场所。
3. 证券市场进入加速发展阶段的重要标志是反映证券市场容量的重要指标——（ ）的提高。
A. 股票市值占GDP的比率
B. 证券化率
C. 证券市场价值
D. 证券市场指数
【正确答案】 B
【答案解析】 证券市场进入加速发展阶段的重要标志是反映证券市场容量的重要指标——证券化率（证券市值／GDP）的提高。
4. 16世纪中叶，随着资本主义经济的发展，所有权和经营权相分离的生产经营方式——（ ）出现，使股票、公司债券及不动产抵押债券依次进入有价证券交易的行列。
A. 有限责任公司
B. 合伙制企业
C. 独资制企业
D. 股份公司
【正确答案】 D
【答案解析】 16世纪中叶，随着资本主义经济的发展，所有权和经营权相分离的生产经营方式——股份公司出现，使股票、公司债券及不动产抵押债券依次进入有价证券交易的行列。
5. 根据我国政府对WT0的承诺，外国证券机构直接从事B股交易及外国证券机构驻华代表处成为证券交易所的特别会员的申请可由（ ）受理。
A. 国务院
B. 中国证监会
C. 证券交易所
D. 国家外汇管理局
【正确答案】 C
【答案解析】 根据我国政府对WT0的承诺，外国证券机构直接从事B股交易及外国证券机构驻华代表处成为证券交易所的特别会员的申请可由证券交易所受理。
6. 最先通过法律允许发行无面额股票的国家是（ ）。
A. 美国
B. 英国
C. 日本
D. 德国
【正确答案】 A
【答案解析】 20世纪早期，美国纽约州最先通过法律，允许发行无面额股票。
7. 下面关于股票性质描述错误的是（ ）。
A. 股票是综合权利证券
B. 股票是证权证券、资本证券
C. 股票是有价证券、要式证券
D. 股票是物权证券、债权证券
【正确答案】 D
【答案解析】 股票不属于物权证券，也不属于债权证券，而是一种综合权利证券。
8. 某股份公司因2000年度出现亏损，董事会提议2000年度暂缓发放优先股票股息，待以后盈利年度一并发放。根据上述描述，可知该公司发行的优先股属于（ ）。
A. 累积优先股
B. 参与优先股
C. 非累积优先股
D. 可转换优先股
【正确答案】 A
【答案解析】 本题考查累积优先股的概念。累积优先股票是指历年股息累积发放的优先股票。
9. 我国《公司法》规定，采取发起设立方式设立股份有限公司的，发起人应当书面认足公司章程规定其认购的股份，分期缴纳的，应当缴纳首期出资。全体发起人首次出资额不得低于注册资本的20%，其余部分由发起人自公司成立之日起（ ）年内缴足。
A. 1
B. 2
C. 3
D. 5
【正确答案】 B
【答案解析】 我国《公司法》规定，采取发起设立方式设立股份有限公司的，发起人应当书面认足公司章程规定其认购的股份，分期缴纳的，应当缴纳首期出资。全体发起人首次出资额不得低于注册资本的20%，其余部分由发起人自公司成立之日起2年内缴足。
10. 关于股票的永久性特征描述，错误的是（ ）。
A. 股票的有效期与股份公司的存续期间相联系，两者是并存的关系
B. 股票代表着股东的永久性投资，显然股票持有者不能转让其股东身份
C. 永久性是指股票所载有权利的有效性是始终不变的，因为它是一种无期限的法律凭证
D. 由于股东不能要求退股，所以通过发行股票募集到的资金，在公司存续期间是一笔稳定的自有资本
【正确答案】 B
【答案解析】 股票代表着股东的永久性投资，当然股票持有者可以出售股票而转让其股东身份。
11. 下面关于有面额股票的叙述不正确的是（ ）。
A. 股票的发行或转让价格较灵活
B. 可以明确表示每一股份所代表的股权比例
C. 股票票面金额的计算方法是用资本总额除以股份数求得，但实际上很多国家是通过法规予以直接规定，而且一般是限定了这类股票的最低票面金额
D. 能为股票发行价格的确定提供依据
【正确答案】 A
【答案解析】 本题考查有面额股票的相关内容。无面额股票的发行或转让价格较灵活。
12. 下面关于股份回购叙述错误的是（ ）。
A. 为了将股份奖励给本公司职工，可以收购本公司股份
B. 我国《公司法》规定，公司不得收购本公司股份，但是有减少公司注册资本，与持有本公司股份的其他公司合并；将股份奖励给本公司职工等因素的除外
C. 上市公司利用自有资金，从公开市场上买回发行在外的股票，称为股份回购
D. 通常，股份回购会导致公司股价暴跌
【正确答案】 D
【答案解析】 通常，股份回购会导致公司股价上涨。
13. 关于记账式债券的论述不正确的是（ ）。
A. 记账式债券是有实物形态的票券，所以可以记名、挂失，安全性较高
B. 发行时问短，发行效率高，交易手续简便，成本低，交易安全
C. 投资者进行记账式债券买卖，必须在证券交易所设立账户
D. 我国1994年开始发行记账式债券
【正确答案】 A
【答案解析】 记账式债券是没有实物形态的票券。
14. 1993年，（ ）被批准首次在我国境内发行外币金融债券，发行对象为城乡居民。
A. 中国银行
B. 中国投资银行
C. 中国农业银行
D. 中国国际信托投资公司
【正确答案】 B
【答案解析】 1993年，中国投资银行被批准首次在我国境内发行外币金融债券，发行数量为5 000万美元，发行对象为城乡居民。
15. 下面关于记账式国债的特点的阐述错误的是（ ）。
A. 流通性好
B. 可上市转让
C. 期限有长有短，但更适合长期国债的发行
D. 通过交易所电脑网络发行，可以降低证券的发行成本
【正确答案】 C
【答案解析】 选项C应该是：期限有长有短，但更适合长短期国债的发行。
16. 某一国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券属于（ ）。
A. 外国债券
B. 美洲债券
C. 欧洲债券
D. 亚洲债券
【正确答案】 A
【答案解析】 本题考查外国债券的含义。外国债券是指某一国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券。
17. 证券投资基金的特点不包括（ ）。
A. 分散风险
B. 专业理财
C. 稳定市场
D. 集合投资
【正确答案】 C
【答案解析】 证券投资基金的特点包括：集合投资、分散风险、专业理财。
18. 对我国证券投资基金的叙述正确的是（ ）。
A. 《证券投资基金管理暂行办法》以法律形式确认了基金业在资本市场及社会主义市场经济中的地位和作用
B. 封闭式基金一直是我国基金设立的主流形式
C. 1998年3月，两只封闭式基金——基金金泰、基金开元设立。分别由国泰基金管理公司和大成基金管理公司管理
D. 到2011年年底，我国共有证券投资基金914只
【正确答案】 D
【答案解析】 《证券投资基金法》以法律形式确认了基金业在资本市场及社会主义市场经济中的地位和作用，而不是《证券投资基金管理暂行办法》；开放式基金逐渐成为基金设立的主流形式，而不是封闭式基金；C项对应的管理公司错误，基金金泰、基金开元分别由国泰基金管理公司和南方基金管理公司管理；所以本题选D。
19. 一般认为，基金起源于（ ），是在18世纪末、19世纪初产业革命的推动下出现的。
A. 德国
B. 美国
C. 英国
D. 日本
【正确答案】 C
【答案解析】 基金起源于英国，是在18世纪末、19世纪初产业革命的推动下出现的。
20. 根据（ ）划分，金融期权可以分为欧式期权、美式期权和修正的美式期权。
A. 选择权的性质
B. 合约所规定的履约时间的不同
C. 金融期权基础资产性质的不同
D. 协定价格与基础资产市场价格的关系
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查金融期权的分类。
21. 关于股票价格指数期货论述不正确的是（ ）。
A. 1982年，美国堪萨斯期货交易所（KCBT）首先推出价值线指数期货
B. 股价指数期货的交易单位等于基础指数的数值与交易所规定的每点价值之乘积
C. 股价指数是以实物结算方式来结束交易的
D. 股票价格指数期货是为适应人们控制股市风险，尤其是系统性风险的需要而产生的
【正确答案】 C
【答案解析】 股价指数采用现金结算。
22. 1988年国际清算银行（BIS）制定的《巴塞尔协议》规定，开展国际业务的银行必须将其资本对加权风险资产的比率维持在8%以上，其中核心资本至少为总资本的（ ）。
A. 40%
B. 50%
C. 60%
D. 70%
【正确答案】 B
【答案解析】 1988年国际清算银行（BIS）制定的《巴塞尔协议》规定，开展国际业务的银行必须将其资本对加权风险资产的比率维持在8%以上，其中核心资本至少为总资本的50%。
23. （ ）是可转换公司债券最主要的金融特征。
A. 风险收益的限定性
B. 套期保值
C. 附有转股权
D. 双重选择权
【正确答案】 D
【答案解析】 双重选择权是可转换公司债券最主要的金融特征。
24. 关于利率期货叙述不正确的是（ ）。
A. 其基础资产是一定数量的与利率相关的某种金融工具，主要是各类浮动收益金融工具
B. 利率期货主要是为了规避利率风险而产生的
C. 固定利率有价证券的价格受到现行利率和预期利率的影响，价格变化与利率变化一般呈反向关系
D. 利率期货品种主要包括债券期货和主要参考利率期货
【正确答案】 A
【答案解析】 本题考查利率期货的相关知识。
25. 向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动属于（ ）。
A. 证券承销与保荐业务
B. 证券经纪业务
C. 融资融券业务
D. 证券自营业务
【正确答案】 C
【答案解析】 向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动属于融资融券业务。
26. 有限责任会计师事务所的实收资本不少于（ ）万元，合伙会计师事务所净资产不少于（ ）万元才有资格申请会计师事务所证券许可证。
A. 100，50
B. 200，100
C. 200，50
D. 500，300
【正确答案】 D
【答案解析】 有限责任会计师事务所的实收资本不少于500万元，合伙会计师事务所净资产不少于300万元才有资格申请会计师事务所证券许可证。
27. 证券公司申请在全国范围内设立营业部时，上一年度公司代理买卖证券业务净收入位于行业前（ ）名且证券营业部平均代理买卖证券业务净收入不低于行业平均水平，最近一次证券公司分类评价类别在B类以上（含B类）。
A. 10
B. 15
C. 20
D. 30
【正确答案】 C
【答案解析】 证券公司申请在全国范围内设立营业部时，上一年度公司代理买卖证券业务净收入位于行业前20名且证券营业部平均代理买卖证券业务净收入不低于行业平均水平，最近一次证券公司分类评价类别在B类以上（含B类）。
28. 对注册会计师申请证券许可证应当符合的条件叙述错误的是（ ）。
A. 具有证券、期货相关业务资格考试合格证书
B. 取得注册会计师证书2年以上
C. 不超过60周岁
D. 执业质量和职业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为
【正确答案】 B
【答案解析】 取得注册会计师证书1年以上。
29. 证券公司单独或合并持有证券公司（ ）以上股权的股东，可以向股东会提名董事（包括独立董事）、监事候选人。
A. 3%
B. 5%
C. 7%
D. 10%
【正确答案】 B
【答案解析】 证券公司单独或合并持有证券公司5%以上股权的股东，可以向股东会提名董事（包括独立董事）、监事候选人。
30. 证券公司未按期完成整改，风险控制指标情况继续恶化，严重危及该证券公司稳健运行的，中国证监会可以（ ）。
A. 责令停业整顿
B. 撤销其有关业务许可
C. 指定其他机构托管、接管
D. 撤销经营证券业务许可
【正确答案】 B
【答案解析】 证券公司未按期完成整改，风险控制指标情况继续恶化，严重危及该证券公司稳健运行的，中国证监会可以撤销其有关业务许可。
31. 上海、深圳证券交易所自2007年1月8日起对未完成股改的股票（即S股）实施特别的差异化制度化安排，将其涨跌幅比例统一调整为（ ）。
A. 3%
B. 4%
C. 5%
D. 6%
【正确答案】 C
【答案解析】 上海、深圳证券交易所自2007年1月8日起对未完成股改的股票（即S股）实施特别的差异化制度化安排，将其涨跌幅比例统一调整为5%。
32. （ ）是整个证券市场的核心。
A. 证券交易所
B. 证券投资者
C. 证券发行人
D. 证券公司
【正确答案】 A
【答案解析】 证券交易所是整个证券市场的核心。
33. 我国《证券法》规定，发行人向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币（ ），应当由承销团承销。
A. 1 000万元
B. 3 000万元
C. 5 000万元
D. 1亿元
【正确答案】 C
【答案解析】 我国《证券法》规定，发行人向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5 000万元，应当由承销团承销。
34. 我国《公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的（ ）以上的，可以不再提取。
A. 25%
B. 50%
C. 60%
D. 75%
【正确答案】 B
【答案解析】 我国《公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。
35. （ ）是股东权益账户中不同项目之间的转移，对公司的资产、负债、股东权益总额毫无影响。
A. 现金股息
B. 财产股息
C. 股票股息
D. 负债股息
【正确答案】 C
【答案解析】 股票股息是股东权益账户中不同项目之间的转移，对公司的资产、负债、股东权益总额毫无影响。
36. 某投资者买了1 500元期限为1年期、年利率为10%的公司债券，若1年中通货膨胀率为4%，则该投资者的实际收益率为（ ）。
A. 14%
B. 10%
C. 6%
D. 4%
【正确答案】 C
【答案解析】 实际收益率=名义收益率-通货膨胀率。
37. 债券发行的定价方式以（ ）最为典型。
A. 公开招标
B. 上网竞价方式
C. 协商定价方式
D. 累计投标询价方式
【正确答案】 A
【答案解析】 债券发行的定价方式以公开招标最为典型。
38. 在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限一般不得超过（ ）个交易日。
A. 7
B. 15
C. 30
D. 45
【正确答案】 B
【答案解析】 在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限一般不得超过15个交易日。
39. 被中国证监会依法吊销执业证书或者因违反《资格管理法》被中国证券业协会注销执业证书的人员，中国证券业协会可在（ ）内不受理其执业证书申请。
A. 2年
B. 3年
C. 4年
D. 5年
【正确答案】 B
【答案解析】 被中国证监会依法吊销执业证书或者因违反《资格管理法》被中国证券业协会注销执业证书的人员，中国证券业协会可在3年内不受理其执业证书申请。
40. 取得证券业从业资格的人员，符合（ ）条件的，可以通过证券经营机构申请统一的执业证书。
A. 未被机构聘用
B. 存在我国《证券法》第一百三十二条规定的情形
C. 被中国证监会认定为证券市场禁入者
D. 最近3年未受过刑事处罚
【正确答案】 D
【答案解析】 本题考查从业资格的取得和执业证书的相关知识。
41. 证券、期货交易内幕信息的知情人员在涉及证券、期货交易或者其他对证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前泄露该信息，或者明示、暗示他人从事上述交易活动，情节严重的，处（ ）年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得1倍以上5倍以下罚金。
A. 3
B. 5
C. 7
D. 10
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查内幕交易、泄露内幕信息罪的相关知识。
42. 下列各项不属内幕信息的是（ ）。
A. 公司分配股利或者增资计划
B. 公司债务担保的重大变更
C. 公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任
D. 公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次达到该资产的25%
【正确答案】 D
【答案解析】 选项D应改为“公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次达到该资产的30%”。
43. 下列关于证券投资基金当事人之间的关系表述错误的是（ ）。
A. 基金份额持有人与基金管理人之间的关系是委托人、受益人与受托人的关系
B. 基金管理人与托管人的关系是相互制衡的关系
C. 基金份额持有人与托管人的关系是委托与受托的关系
D. 基金管理人与托管人的关系是所有者和经营者之间的关系
【正确答案】 D
【答案解析】 本题考查证券投资基金当事人之间的关系。基金份额持有人与基金管理人之间的关系是所有者和经营者之间的关系。
44. 按基金的组织形式不同，证券投资基金可分为（ ）。
A. 契约型基金和公司型基金
B. 主动型基金和被动型基金
C. 封闭式基金和开放式基金
D. 成长型基金、收入型基金和平衡型基金
【正确答案】 A
【答案解析】 本题考查证券投资基金的分类。按基金的组织形式不同，证券投资基金可分为契约型基金和公司型基金。
45. 按照新会计准则和相关规定，关于基金资产估值的基本原则叙述错误的是（ ）。
A. 对存在活跃市场的投资品种，应采用市价确定公允价值
B. 对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值
C. 有充足理由表明按估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与托管银行进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值
D. 估值日有市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用最近交易市价确定公允价值
【正确答案】 D
【答案解析】 本题考查基金资产估值的原则。估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用最近交易市价确定公允价值。
46. 上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的（ ）纳入证券投资者保护基金。
A. 10%
B. 20%
C. 25%
D. 30%
【正确答案】 B
【答案解析】 上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的20%纳入证券投资者保护基金。
47. 下列关于我国发行的普通国债的总体情况表述错误的是（ ）。
A. 规模越来越大
B. 期限趋于长期化
C. 市场创新日新月异
D. 发行方式趋于市场化
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查我国发行的普通国债的总体情况。我国发行的普通国债的总体情况之一是期限趋于多样化，而不是长期化。
48. 政府为了修建铁路和公路而发行的国债属于（ ）。
A. 赤字国债
B. 建设国债
C. 特种国债
D. 战争国债
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查建设国债。
49. 在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限一般不得超过（ ）个交易日。
A. 10
B. 15
C. 20
D. 30
【正确答案】 B
【答案解析】 在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限一般不得超过15个交易日。
50. 下列不属于证券市场监管意义的是（ ）。
A. 保障广大投资者合法权益的需要
B. 发展和完善证券市场体系的需要
C. 证券市场参与者进行发行和交易决策的重要依据
D. 防止证券市场过度放任进而诱发经济危机的需要
【正确答案】 D
【答案解析】 本题考查证券市场监管的意义。选项D不属于证券市场监管的意义。
51. 股票收益主要来自（ ）。
A. 股票流通和股份公司
B. 法定存款准备金率的降低
C. 利率的降低
D. 股份公司
【正确答案】 A
【答案解析】 股票收益主要来自股票流通和股份公司。
52. 有价证券按（ ），可以分为公募证券和私募证券。
A. 证券发行主体的不同
B. 募集方式分类
C. 是否在证券交易所挂牌交易
D. 证券所代表的权利性质分类
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查有价证券的分类。有价证券按募集方式分类，可以分为公募证券和私募证券。
53. 下列关于证券公司的董事和独立董事的表述错误的是（ ）。
A. 证券公司应当采取措施切实保障董事的知情权，为董事履行职责提供必要条件
B. 独立董事在任期内辞职或被免职的，只需证券公司向证券监管部门和股东会提供书面说明
C. 在公司章程中，应当确定董事人数，明确董事会的职责
D. 独立董事可以向董事会或者监事会提议召开临时股东会、提议召开董事会
【正确答案】 B
【答案解析】 独立董事在任期内辞职或被免职的，独立董事本人和证券公司应当分别向证券监管部门和股东会提供书面说明。
54. 关于证券公司的说法错误的是（ ）。
A. 在我国，设立证券公司必须经国务院证券监督管理机构审查批准
B. 证券公司既是证券市场投融资服务的提供者，也是证券市场重要的机构投资者
C. 证券公司是指依照《公司法》和《证券法》设立的经营证券业务的有限责任公司或者股份有限公司
D. 美国对证券公司的通俗称谓是商人银行
【正确答案】 D
【答案解析】 本题考查证券公司。证券公司在美国的通俗称谓是投资银行，英国则称商人银行。
55. 中国金融期货交易所首个股票指数期货标的是（ ）。
A. 沪深300指数
B. 上证50指数
C. 深证100指数
D. 上证100指数
【正确答案】 A
【答案解析】 沪深300指数是中国金融期货交易所首个股票指数期货标的。
56. 金融衍生工具产生的最基本原因是（ ）。
A. 新技术革命
B. 利润驱动
C. 金融自由化
D. 避险
【正确答案】 D
【答案解析】 金融衍生工具产生的最基本原因是避险。
57. 下列关于基金托管费的阐述错误的是（ ）。
A. 托管费通常按照基金资产净值的一定比率提取，逐日计算并累计，按月支付给托管人
B. 目前，我国封闭式基金按照0.25%的比例计提基金托管费
C. 我国开放式基金根据基金合同的规定比例计提托管费，通常高于0.25%
D. 股票型基金的托管费率要高于债券型基金及货币市场基金的托管费率
【正确答案】 C
【答案解析】 本题考查基金托管费。我国开放式基金根据基金合同的规定比例计提托管费，通常低于0.25%。
58. 关于外国债券的论述错误的是（ ）。
A. 武士债券、扬基债券和熊猫债券都属于外国债券
B. 外国债券已成为各经济体在国际资本市场上筹措资金的重要手段
C. 外国债券是指某一国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券
D. 债券发行人属于一个国家，债券的面值货币和发行市场则属于另一个国家
【正确答案】 B
【答案解析】 欧洲债券已成为各经济体在国际资本市场上筹措资金的重要手段。所以选项B错误。
59. 关于储蓄国债（电子式）特点的描述，错误的是（ ）。
A. 针对机构投资者发行
B. 采用实名制，不可流通转让
C. 收益安全稳定，由财政部负责还本付息，免缴利息税
D. 采用电子方式记录债权
【正确答案】 A
【答案解析】 本题考查储蓄国债（电子式）的特点。储蓄国债（电子式）针对个人投资者，不向机构投资者发行。
60. 有价证券是（ ）的一种形式。
A. 真实资本
B. 虚拟资本
C. 货币资本
D. 商品资本
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查有价证券。有价证券是虚拟资本的一种形式。
二、多项选择题 （本类题共50小题，每题1.0分，共50.0分。有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分）
61. 根据规定，询价对象是指符合中国证监会规定条件的（ ）。
A. 证券投资基金管理公司、证券公司
B. 个人投资者
C. 信托投资公司、财务公司
D. 保险机构投资者和合格境外机构投资者（QFII）
【正确答案】 ACD
【答案解析】 询价对象是指符合中国证监会规定条件的证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者和合格境外机构投资者（QFII）、主承销商自主推荐的具有较高定价能力和长期投资取向的机构投资者，以及其他经中国证监会认可的机构投资者。
62. 下面关于债券发行应当符合的条件，描述正确的是（ ）。
A. 最近1期末经审计的净资产额应符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定
B. 最近5个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
C. 本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期期末净资产额的40%
D. 公司内部控制制度健全，内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷
【正确答案】 ACD
【答案解析】 选项B应该是最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券l年的利息。
63. 公司发行在外的A股总股本中，限售期内的限售股份和以下（ ）股份属于基本不流通股份。
A. 公司创建者、家族和高级管理者长期持有的股份
B. 国有股、战略投资者持股
C. 冻结股份、受限的员工持股
D. 交叉持股
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 公司发行在外的A股总股本中，限售期内的限售股份和以下六类股份属于基本不流通股份：公司创建者、家族和高级管理者长期持有的股份；国有股；战略投资者持股；冻结股份；受限的员工持股；交叉持股。
64. 深圳证券交易所的综合指数类包括（ ）。
A. 深证综合指数
B. 深证新指数
C. 中小板综合指数
D. 深证成分股指数
【正确答案】 ABC
【答案解析】 本题考查深圳证券交易所的综合指数类包含的内容。
65. 下列属于证券发行人的是（ ）。
A. 政府
B. 企业
C. 金融机构
D. 会计师事务所
【正确答案】 ABC
【答案解析】 本题考查证券发行人——政府、企业和金融机构。选项D属于证券中介机构。
66. 关于信用衍生工具的论述正确的是（ ）。
A. 主要包括信用互换、信用联结票据等
B. 用于转移或防范信用风险
C. 是以基础产品所蕴含的信用风险或违约风险为基础变量的金融衍生工具
D. 是20世纪80年代以来发展最为迅速的一类衍生产品
【正确答案】 ABC
【答案解析】 本题考查信用衍生工具。信用衍生工具是20世纪90年代以来发展最为迅速的一类衍生产品。
67. 在国际金融市场上，存在若干重要的参考利率，除国债利率外，常见的参考利率包括（ ）。
A. 伦敦银行间同业拆放利率
B. 香港银行间同业拆放利率
C. 欧洲美元定期存款单利率
D. 联邦基金利率
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 本题考查常见的参考利率。选项ABCD都正确。
68. 按照基础工具种类分类，金融衍生工具可以划分为（ ）。
A. 股权类产品的衍生工具
B. 债券类产品的衍生工具
C. 货币衍生工具
D. 信用衍生工具
【正确答案】 ACD
【答案解析】 本题考查金融衍生工具的分类。金融衍生工具从基础工具分类角度，可以划分为股权类产品的衍生工具、货币衍生工具、利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具。
69. 按照金融期权基础资产性质的不同，金融期权包括（ ）。
A. 股权类期权
B. 利率期权
C. 看涨期权
D. 看跌期权
【正确答案】 AB
【答案解析】 本题考查金融期权的分类。选项CD是根据选择权的性质划分的。
70. 证券公司发生下列（ ）重要事项，必须经证券监督管理机构批准。
A. 变更持有5%以上股权的股东、实际控制人
B. 设立、收购或者撤销分支机构
C. 变更公司章程中的一般条款
D. 变更业务范围或者注册资本
【正确答案】 ABD
【答案解析】 证券公司设立、收购或者撤销分支机构，变更业务范围或者注册资本，变更持有5%以上股权的股东、实际控制人，变更公司章程中的重要条款，合并、分立、变更公司形式，停业、解散、破产，必须经证券监督管理机构批准。
71. 设立证券公司应当具备的条件是（ ）。
A. 有符合法律、行政法规规定的公司章程
B. 有合格的经营场所和业务设施
C. 董事、监事、高级管理人员具备任职资格，从业人员具有证券从业资格
D. 有完善的风险管理与内部控制制度
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 本题考查证券公司的设立条件。
72. 基金份额持有人的义务包括（ ）。
A. 缴纳基金认购款项及规定的费用
B. 承担基金亏损或终止的有限责任
C. 不从事任何有损基金及其他基金投资人合法权益的活动
D. 遵守基金契约
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 本题考查基金份额持有人的义务。选项ABCD都正确。
73. 经中国证监会批准，证券公司可以从事的资产管理类业务有（ ）。
A. 为单一客户办理定向资产管理业务
B. 为多个客户办理集合资产管理业务
C. 为单一客户办理集合资产管理业务
D. 为客户办理特定目的的专项资产管理业务
【正确答案】 ABD
【答案解析】 本题考查证券资产管理业务的种类，主要有三种，即选项ABD。
74. 证券公司经营（ ）等业务之一的，净资本最低限额为人民币5 000万元。
A. 证券经纪
B. 证券承销与保荐
C. 证券自营
D. 证券资产管理
【正确答案】 BCD
【答案解析】 证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币5 000万元。
75. 我国《证券投资基金法》规定，基金财产应当投资于国内的（ ）。
A. 金融债券
B. 货币市场工具
C. 资产支持证券
D. 非公开发行股票
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 本题考查证券投资基金的投资范围。选项ABCD都正确。
76. 按照中国证监会发布的《货币市场基金管理暂行办法》以及其他有关规定，目前我国货币市场基金能够进行投资的金融工具主要包括（ ）。
A. 1年以内（含1年）的银行定期存款、大额存单
B. 期限在1年以内（含1年）的债券回购
C. 期限在1年以内（含1年）的中央银行票据
D. 剩余期限超过397天的债券
【正确答案】 ABC
【答案解析】 剩余期限在397天以内（含397天）的债券属于货币市场基金能够进行投资的金融工具。所以选项D不选。
77. 分级基金又被称为（ ）。
A. 结构型基金
B. 可分离交易基金
C. ETF
D. LOF
【正确答案】 AB
【答案解析】 分级基金又被称为“结构型基金”、“可分离交易基金”。
78. 证券市场中，欺诈客户行为包括（ ）。
A. 在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量
B. 不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件
C. 未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券
D. 利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息
【正确答案】 BCD
【答案解析】 本题考查证券市场中的欺诈客户行为。选项A属于操纵市场行为。
79. 证券市场监管的原则是（ ）。
A. 依法监管原则
B. 保护投资者利益原则
C. “三公”原则
D. 监督与自律相结合的原则
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 本题考查证券市场监管的原则，主要有四点，即选项ABCD。
80. 根据我国《证券法》，中国证券业协会履行的职责包括（ ）。
A. 教育和组织会员遵守证券法律、行政法规
B. 收集整理证券信息，为会员提供服务
C. 组织会员就证券业的发展、运作及有关内容进行研究
D. 对会员之间、会员与客户之间发生的证券业务纠纷进行调解
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 本题考查中国证券业协会履行的职责。选项ABCD都正确。
81. 中国上市公司信息披露制度包括（ ）在内的四个层次。
A. 基本法律
B. 部门规章
C. 行政法规
D. 自律规则
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 中国上市公司信息披露制度已形成包括基本法律、行政法规、部门规章和自律规则在内的四个层次。
82. 下列关于《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》中对股票发行条件的规定阐述正确的有（ ）。
A. 发行人足额缴纳注册资本，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷
B. 发行人资产完整，业务及人员、财务、机构独立，内部控制制度健全有效，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力
C. 发行人主营业务明确稳定，具有完善的公司治理结构，具有持续盈利能力，董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更
D. 与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，以及严重影响公司独立性或者显失公允的关联交易
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 本题考查《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》中对股票发行条件的规定。选项ABCD都正确。
83. 保证公司债券的担保人可以是（ ）。
A. 发行人
B. 信誉好的银行
C. 政府
D. 举债公司的母公司
【正确答案】 BCD
【答案解析】 本题考查保证公司债券的担保人。保证公司债券的担保人是发行人以外的其他人（或称第三者），如政府、信誉好的银行或举债公司的母公司等。
84. 国际债券的种类包括（ ）。
A. 外国债券
B. 亚洲债券
C. 欧洲债券
D. 美洲债券
【正确答案】 AC
【答案解析】 本题考查国际债券的种类——外国债券和欧洲债券。
85. 下列属于公司债券的是（ ）。
A. 证券公司债券
B. 信用公司债券
C. 不动产抵押公司债券
D. 保险公司次级债务
【正确答案】 BC
【答案解析】 本题考查公司债券。选项AD属于金融债券。
86. 可交换债券与可转换债券的相同之处有（ ）。
A. 换股期限
B. 换股价格
C. 换股比率
D. 票面利率、期限
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 可交换债券与可转换债券的相同之处是发行要素相似，也包括票面利率、期限、换股价格和换股比率、换股期限等。
87. 下列关于地方政府债券的阐述正确的是（ ）。
A. 我国自1981年恢复国债发行以来，发行过一次地方政府债券
B. 地方政府债券是地方政府根据本地区经济发展和资金需求状况，以承担还本付息责任为前提，向社会筹集资金的债务凭证
C. 我国以金融债券的形式发行地方政府债券
D. 地方政府债券按资金用途和偿还资金来源分类，可以分为一般债券（普通债券）和专项债券（收益债券）
【正确答案】 BD
【答案解析】 本题考查地方政府债券。我国自1981年恢复国债发行以来，从未发行过地方政府债券。我国以企业债券的形式发行地方政府债券。
88. 《证券发行与承销管理办法》中重点规范了首次公开发行股票的询价、定价以及股票配售等环节，完善了现行的询价制度，下列关于询价制度叙述正确的是（ ）。
A. 对在深圳证券交易所中小企业板上市的公司，规定可以通过初步询价直接定价
B. 在主板市场上市的公司规定可以通过初步询价直接定价
C. 只有参与初步询价的询价对象才能参与网下申购
D. 所有询价对象均可自主选择是否参与初步询价，主承销商不得拒绝询价对象参与初步询价
【正确答案】 ACD
【答案解析】 本题考查询价制度。在主板市场上市的公司必须经过初步询价和累计投标询价两个阶段定价。
89. 关于普通股票股东的义务描述正确的是（ ）。
A. 公司的实际控制人不得利用其关联关系损害公司利益
B. 公司股东不得滥用股东权利损害公司或其他股东的利益
C. 公司股东不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益
D. 公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 本题考查普通股票股东的义务。选项ABCD都正确。
90. 下列关于无面额股票的阐述正确的是（ ）。
A. 无面额股票是指在股票票面上不记载股票面额，只注明它在公司总股本中所占比例的股票
B. 无面额股票淡化了票面价值的概念，但仍然有内在价值，它与有面额股票的差别仅在表现形式上
C. 无面额股票的价值随股份公司净资产和预期未来收益的增减而相应增减
D. 无面额股票发行或转让价格较灵活，便于股票分割
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 本题考查无面额股票。选项ABCD都正确。
91. 赋予普通股票股东优先认股权的主要目的是（ ）。
A. 保证普通股票股东在股份公司保持原有的持股比例
B. 保护原有普通股票股东的利益和持股价值
C. 增加公司的募集资金
D. 确保公司股份能足额认购
【正确答案】 AB
【答案解析】 赋予普通股票股东优先认股权的主要目的有两个：能保证普通股票股东在股份公司中保持原有的持股比例，能保护原普通股票股东的利益和持股价值。
92. 中央银行通常采用的货币政策有（ ）。
A. 公开市场业务
B. 再贴现政策
C. 转移支付
D. 存款准备金制度
【正确答案】 ABD
【答案解析】 本题考查货币政策。中央银行通常采用存款准备金制度、再贴现政策、公开市场业务等货币政策手段调控货币供应量，从而实现发展经济、稳定货币等政策目标。选项C属于财政政策。
93. 中国证监会是国务院直属的证券监督管理机构，它的主要职责是（ ）。
A. 负责保护投资者的合法权益
B. 负责监督有关法律法规的执行
C. 依法制定有关证券市场监督管理的规章、规则
D. 对全国的证券发行、证券交易、中介机构的行为等依法实施全面监管，维持公平而有序的证券市场
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 本题考查中国证监会的职责。选项ABCD都正确。
94. 对非上市证券认识错误的是（ ）。
A. 非上市证券不可以在交易所以外的其他证券交易市场交易
B. 非上市证券允许在证券交易所内交易
C. 非上市证券指未申请上市或不符合证券交易所挂牌交易条件的证券
D. 凭证式国债、电子式储蓄国债、普通开放式基金份额和非上市公众公司的股票属于非上市证券
【正确答案】 AB
【答案解析】 本题考查非上市证券。非上市证券不允许在证券交易所内交易，但可以在其他证券交易市场交易，所以选项AB错误。
95. 广义的有价证券包括（ ）。
A. 资本证券
B. 商品证券
C. 货币证券
D. 金融证券
【正确答案】 ABC
【答案解析】 本题考查广义的有价证券——商品证券、货币证券和资本证券。
96. 近年来，全球各主要市场均开设了（ ）交易，使开放式基金也可以在交易所市场挂牌交易。
A. 衍生证券投资基金
B. 股票基金
C. 上市开放式基金
D. 交易所交易基金
【正确答案】 CD
【答案解析】 近年来，全球各主要市场均开设了交易所交易基金（ETF）或上市开放式基金（LOF）交易，使开放式基金也可以在交易所市场挂牌交易。
97. 我国《证券法》规定，投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务不得具有的行为有（ ）。
A. 代理委托人从事证券投资
B. 与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失
C. 买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票
D. 利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 本题考查投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务不得具有的行为。选项ABCD都正确。
98. 证券公司受期货公司委托从事介绍业务，应当提供的服务有（ ）。
A. 协助办理开户手续
B. 提供期货行情信息、交易设施
C. 代期货公司、客户收付期货保证金
D. 利用证券资金账户为客户存取、划转期货保证金
【正确答案】 AB
【答案解析】 本题考查证券公司中间介绍业务的业务范围。选项CD是证券公司不得从事的服务。
99. 证券发行市场的作用主要表现在（ ）。
A. 为政府宏观部门调控经济提供手段
B. 为资金需求者提供筹措资金的渠道
C. 形成资金流动的收益导向机制，促进资源配置的不断优化
D. 为资金供应者提供投资的机会，实现储蓄向投资转化
【正确答案】 BCD
【答案解析】 本题考查证券发行市场的作用。选项BCD正确。
100. 分离交易的可转换公司债券与一般的可转换债券之间存在的区别是（ ）。
A. 权利载体不同
B. 行权方式不同
C. 权利内容不同
D. 行权时间不同
【正确答案】 ABC
【答案解析】 本题考查分离交易的可转换公司债券与一般的可转换债券的区别，主要有三点，即选项ABC。
101. 下列属于最简单和最基础的金融衍生工具的是（ ）。
A. 金融互换
B. 金融期权
C. 金融远期合约
D. 结构化金融衍生工具
【正确答案】 ABC
【答案解析】 本题考查金融衍生工具。金融远期合约、金融期货、金融期权、金融互换通常被称作建构模块工具，它们是最简单和最基础的金融衍生工具。
102. 金融衍生工具伴随的风险主要有（ ）。
A. 汇率风险、利率风险
B. 信用风险、市场风险
C. 操作风险、法律风险
D. 流动性风险、结算风险
【正确答案】 BCD
【答案解析】 本题考查金融衍生工具伴随的风险——信用风险、市场风险、流动性风险、结算风险、操作风险、法律风险。
103. 我国《证券投资基金法》规定，下列事项应当通过召开基金份额持有人大会审议决定（ ）。
A. 提前终止基金合同
B. 基金扩募或者延长基金合同期限
C. 转换基金运作方式
D. 更换基金管理人、基金托管人
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 本题考查应当通过召开基金份额持有人大会审议决定的事项。选项ABCD都正确。
104. 指数基金的优势是（ ）。
A. 可以作为避险套利的重要工具
B. 费用低廉
C. 风险小
D. 在以机构投资者为主的市场中，可以为股票投资者提供比较稳定的投资回报
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 本题考查指数基金的优势。选项ABCD都正确。
105. 下列对证券投资基金认识正确的是（ ）。
A. 通过公开发售基金份额募集资金
B. 由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金
C. 以资产组合方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式
D. 基金产业与银行业、证券业、保险业并驾齐驱，成为现代金融体系的四大支柱之一
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 本题考查证券投资基金。选项ABCD都正确。
106. 关于可交换公司债券与可转换公司债券的不同之处，表述正确的是（ ）。
A. 可交换公司债券侧重于债券融资，可转换公司债券更接近于股权融资
B. 可交换公司债券的发债主体和偿债主体是上市公司的股东，通常是大股东，可转换公司债券的是上市公司本身
C. 二者的发行目的不同，前者包括投资退出、市值管理、资产流动性管理等，不一定要用于投资项目，后者的是将募集资金用于投资项目
D. 所换股份的来源不同，前者是发行人持有的其他公司的股份，后者是发行人未来发行的新股
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 本题考查可交换公司债券与可转换公司债券的不同之处。选项ABCD都正确。
107. 关于股票风险性的叙述，正确的是（ ）。
A. 投资者在买入股票时，对其未来收益会有一个预期，但真正实现的收益可能会高于或低于原先的预期
B. 股票风险的内涵是股票投资收益的不确定性
C. 风险也就是损失，高风险的股票会给投资者带来较大损失
D. 如果要引导投资者投资风险较高的股票，就必须提供更高的预期收益
【正确答案】 ABD
【答案解析】 本题考查股票的风险性。风险不等于损失，高风险的股票可能给投资者带来较大损失，也可能带来较大的预期收益。所以选项C错误。
108. 下列关于无记名股票与记名股票的差别，说法正确的是（ ）。
A. 二者的差别主要体现在股东权利等方面
B. 无记名股票转让相对简单；而记名股票转让相对复杂或受限制
C. 无记名股票安全性较差，而记名股票相对安全
D. 无记名股票在认购股票时要求一次缴纳出资；而记名股票可分一次或多次缴纳出资
【正确答案】 BCD
【答案解析】 本题考查无记名股票与记名股票的差别。无记名股票与记名股票的差别不是在股东权利等方面，而是在股票的记载方式上。
109. 根据我国政府对WTO的承诺，我国证券业在5年过渡期对外开放的内容主要包括（ ）。
A. 允许外国机构设立合营公司，从事国内证券投资基金管理业务，外资比例不超过33%；加入后3年内，外资比例不超过49%
B. 外国证券机构驻华代表处可以成为所有中国证券交易所的特别会员
C. 加入后3年内，允许外国证券公司设立合营公司，外资比例不超过1／2
D. 外国证券机构可以（不通过中方中介）直接从事B股交易
【正确答案】 ABD
【答案解析】 加入后3年内，允许外国证券公司设立合营公司，外资比例不超过1/3。所以选项C错误。
110. 商品证券是证明持有人有商品所有权或使用权的凭证，下列属于商品证券的是（ ）。
A. 提货单
B. 银行支票
C. 运货单
D. 仓库栈单
【正确答案】 ACD
【答案解析】 本题考查商品证券。属于商品证券的有提货单、运货单、仓库栈单。选项B属于货币证券。
三、判断题 （本类题共40小题，每题0.5分，共20.0分。每小题答题正确的得0.5分，答题错误的不得分。不答题的不得分也不扣分）
111. 在大多数国家，社保基金分为两个层次：一是国家以社会保障税等形式征收的全国性社会保障基金；二是由企业定期向员工支付并委托基金公司管理的企业年金。 （ ）
对
错
【正确答案】 对
112. 有价证券代表着一定量的财产权利，持有人可凭该证券直接取得一定量的商品、货币，或是取得利息、股息等收入，因此本身具有价值。（ ）
对
错
【正确答案】 错
【答案解析】 有价证券本身没有价值，但由于它代表着一定量的财产权利，持有人可凭该证券直接取得一定量的商品、货币，或是取得利息、股息等收入，因而可以在证券市场上买卖和流通，客观上具有了交易价格。
113. 企业年金是指根据依法制定的企业年金计划筹集的资金及其投资运营收益形成的企业补充养老保险基金。（ ）
对
错
【正确答案】 对
114. 可赎回优先股票可以依照该股票发行时所附的赎回条款，由公司出价赎回，股份公司对赎回自己的股票，可再次发行，无须注销。 （ ）
对
错
【正确答案】 错
【答案解析】 股份公司一旦赎回自己的股票，必须在短期内予以注销。
115. 股票价格的变动通常比实际经济的繁荣或衰退领先一步，因此，股票价格水平已成为经济周期变动的灵敏信号或称先导性指标。 （ ）
对
错
【正确答案】 对
116. 股票应具备《公司法》规定的有关内容，但是若缺少非关键性的要件，股票就仍具有法律效力。 （ ）
对
错
【正确答案】 错
【答案解析】 股票应具备《公司法》规定的有关内容，如果缺少规定的要件，股票就无法律效力。
117. 无记名股票也称不记名股票，与记名股票的主要差别是在股东的权利大小方面。 （ ）
对
错
【正确答案】 错
【答案解析】 无记名股票也称不记名股票，与记名股票的主要差别是不在股东的权利大小方面，而是在股票的记载方式上。
118. 1999年以后，我国金融债券的发行主体集中于政策性银行，其中，以中国进出口银行为主。 （ ）
对
错
【正确答案】 错
【答案解析】 1999年以后，我国金融债券的发行主体集中于政策性银行，其中，以国家开发银行为主。
119. 我国1995年起实施的《中华人民共和国预算法》规定，地方政府不得发行地方政府债券（除法律和国务院另有规定外）。 （ ）
对
错
【正确答案】 对
120. 在实际经济活动中，债券收益可以表现为三种形式：一是利息收入，二是资本损益，三是再投资收益。 （ ）
对
错
【正确答案】 对
121. 基金由专业投资人士经营管理，其投资经验比较丰富，收集和分析信息的能力较强，投资行为相对理性，客观上能起到稳定市场的作用。 （ ）
对
错
【正确答案】 对
122. 契约型基金的资金是通过发行基金份额筹集起来的信托财产；公司型基金的资金是通过发行普通股票筹集的公司法人的资本。 （ ）
对
错
【正确答案】 对
123. ETF实行一级市场和二级市场并存的交易制度。在一级市场，机构投资者可以在交易时问内以ETF指定的一篮子股票申购ETF份额或以ETF份额赎回一篮子股票。在二级市场，ETF与普通股票一样在证券交易所挂牌交易。 （ ）
对
错
【正确答案】 对
124. 从理论上说，期权出售者在交易中所取得的盈利是有限的，仅限于他所收取的期权费，而他可能遭受的损失却是无限的。 （ ）
对
错
【正确答案】 对
125. 如果有投资者拥有较多资金欲投资于股票现货，又担心建仓期内大盘出现非预期大幅上涨导致建仓成本过高，也可以采取空头套期保值。 （ ）
对
错
【正确答案】 错
【答案解析】 如果有投资者拥有较多资金欲投资于股票现货，又担心建仓期内大盘出现非预期大幅上涨导致建仓成本过高，也可以采取多头套期保值。
126. 可转换证券实质上嵌入了普通股票的看跌期权，正是从这个意义上说，我们将其列为期权类衍生产品。 （ ）
对
错
【正确答案】 错
【答案解析】 可转换证券实质上嵌入了普通股票的看涨期权，正是从这个意义上说，我们将其列为期权类衍生产品。
127. 证券公司只能接受其全资拥有或者控股的，或者被同一机构控制的期货公司的委托从事介绍业务。经中国证监会批准的，还可接受其他期货公司的委托从事IB业务。 （ ）
对
错
【正确答案】 错
【答案解析】 证券公司只能接受其全资拥有或者控股的，或者被同一机构控制的期货公司的委托从事介绍业务，不能可接受其他期货公司的委托从事IB业务。
128. 证券公司从事资产管理业务，公司净资本不低于2亿元，且各项风险监控指标符合有关监管规定，设立限定性集合资产管理计划的净资本限额为3亿元，设立非限定性集合资产管理计划的净资本限额为5亿元。 （ ）
对
错
【正确答案】 对
129. 用于回购的人民币债券包括国债、中央银行票据、政策性金融债以及企业债券。 （ ）
对
错
【正确答案】 错
【答案解析】 用于回购的债券包括国债、中央银行票据、政策性金融债券和企业中期票据。
130. 股票股息是股东权益账户中不同项目之间的转移，对公司的资产、负债、股东权益总额毫无影响。 （ ）
对
错
【正确答案】 对
131. 单位犯内幕交易、泄露内幕信息罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处10年以下5年以上有期徒刑或者拘役。 （ ）
对
错
【正确答案】 错
【答案解析】 单位犯内幕交易、泄露内幕信息罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处5年以下有期徒刑或者拘役。
132. 公开原则是各国证券法律制度的重要原则，信息披露制度在各国证券法律制度体系中均占有重要地位。 （ ）
对
错
【正确答案】 对
133. 创业板市场应当建立与投资者风险承受能力相适应的投资者准入制度，向投资者充分提示投资风险。 （ ）
对
错
【正确答案】 对
134. 证券公司应当将收取的保证金以及客户融资买入的全部证券和融券卖出所得全部价款，存放在客户信用交易担保资金账户，作为对该客户融资融券所生债权的担保物。 （ ）
对
错
【正确答案】 错
【答案解析】 证券公司应当将收取的保证金以及客户融资买入的全部证券和融券卖出所得全部价款，分别存放在客户信用交易担保证券账户和客户信用交易担保资金账户，作为对该客户融资融券所生债权的担保物。
135. 公开发行股票数量在4亿股以上的，配售数量不得超过向战略投资者配售后剩余发行数量的60%。 （ ）
对
错
【正确答案】 错
【答案解析】 公开发行股票数量在4亿股以上的，配售数量不得超过向战略投资者配售后剩余发行数量的50%。
136. 股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款应当列为法定盈余公积金。 （ ）
对
错
【正确答案】 错
【答案解析】 股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款以及国务院财政部门规定列入资本公积金的其他收入，应当列为资本公积金，而不是“法定盈余公积金”。
137. 综合协议交易平台是指上海证券交易所为会员和合格投资者进行各类证券大宗交易或协议交易提供的交易系统。 （ ）
对
错
【正确答案】 错
【答案解析】 综合协议交易平台是指深圳证券交易所为会员和合格投资者进行各类证券大宗交易或协议交易提供的交易系统。
138. 期货市场套利的理论基础在于经济学中的一价定律，即忽略交易费用的差异，同一商品只能有一个价格。 （ ）
对
错
【正确答案】 对
【答案解析】 本题考查期货市场的套利功能。题干表述正确。
139. 金融现货交易的对象是金融期货合约，而金融期货交易的对象是某一具体形态的金融工具。（ ）
对
错
【正确答案】 错
【答案解析】 金融现货交易的对象是某一具体形态的金融工具，而金融期货交易的对象是金融期货合约。
140. 按照《证券公司分公司监管规定（试行）》，证券公司的分公司不得直接经营证券营业部的业务。（ ）
对
错
【正确答案】 对
【答案解析】 本题考查证券公司分公司的经营业务。题干表述正确。
141. 根据《证券公司监督管理条例》的规定，证券公司从事证券经纪业务，不得委托证券公司以外的人员作为证券经纪人，代理其进行客户招揽、客户服务等活动。 （ ）
对
错
【正确答案】 错
【答案解析】 根据《证券公司监督管理条例》的规定，证券公司从事证券经纪业务，可以委托证券公司以外的人员作为证券经纪人，代理其进行客户招揽、客户服务等活动。
142. 按照规定，在证券公司住所地申请设立营业部的，最近5年分类评价类别均在B类以上（含B类），且有1年为A类。（ ）
对
错
【正确答案】 错
【答案解析】 在证券公司住所地申请设立营业部的，最近3年分类评价类别均在B类以上（含B类），且有1年为A类。
143. 基金管理人与托管人的关系是相互制衡的关系。 （ ）
对
错
【正确答案】 对
【答案解析】 本题考查基金管理人与托管人的关系。题干表述正确。
144. 债券的流动性首先取决于市场为转让所提供的便利程度；其次取决于债券在迅速转变为货币时，是否在以货币计算的价值上蒙受损失。 （ ）
对
错
【正确答案】 对
【答案解析】 本题考查债券的流动性。题干表述正确。
145. 现实中，由于配股价通常低于市场价格，配股上市之后可能导致股价下跌。 （ ）
对
错
【正确答案】 对
【答案解析】 本题考查配股。题干表述正确。
146. 债券发行人通过发行债券筹集的资金一般都有期限，债券到期时，债务人必须按时归还本金并支付约定的利息。 （ ）
对
错
【正确答案】 对
【答案解析】 本题考查证券市场品种结构中的债券市场。题干表述正确。
147. 证券投资基金是指通过公开发售基金份额筹集资金，由基金管理人管理，基金托管人托管，为基金份额持有人的利益，以资产组合方式进行证券投资活动的基金。 （ ）
对
错
【正确答案】 对
【答案解析】 本题考查证券投资基金。题干表述正确。
148. 向不特定对象公开募集股份的增资方式会直接影响公司原股东利益，需经股东大会特别批准。 （ ）
对
错
【正确答案】 错
【答案解析】 股份公司向特定对象发行股票的增资方式，会直接影响公司原股东利益，需经股东大会特别批准。
149. 基金份额持有人即基金投资者，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。（ ）
对
错
【正确答案】 对
【答案解析】 本题考查基金份额持有人。题干表述正确。
150. 混合资本债券到期前，如果同时出现以下情况：最近1期经审计的资产负债表中盈余公积与未分配利润之和为负，且最近12个月内未向普通股票股东支付现金红利，则发行人必须延期支付利息。 （ ）
对
错
【正确答案】 对
【答案解析】 本题考查混合资本债券的相关内容。
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