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  • 《证券公司内部控制指引》对证券公司建立规范、有效的内部

    普通 来源:正保会计网校 2019-01-23

    单选题

    《证券公司内部控制指引》对证券公司建立规范、有效的内部控制制度、机制提出的基本要求包括( )。

    ①建立动态的净资本监控机制

    ②建立逐级问责机制

    ③建立危机处理机制

    ④建立董监高的任职制度

    ⑤建立畅通、高效的信息交流渠道和重大事项报告制度

    ⑥建立健全隔离墙制度

    A.①②③⑤⑥

    B.①②③④⑥

    C.③④⑤⑥

    D.①②③④⑤⑥

    查看答案解析
    【答案】
    A
    【解析】
    本题考查证券公司内部控制制度机制建设的基本要求。内部控制制度不包括董监高的任职制度。参见教材P151。

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