证券从业《证券法律法规》每日一练：证券公司风险管理（2021.04.12）

普通来源：正保会计网校 2021-04-12

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单选题

20x4年9月至12月期间，A证券公司将20多亿元自有资金投向单一资金信托计划，但在月度风险控制指标监管报表和年度报告中，将上述投资计入银行存款。B会计师事务所在年度审计时，认为该证券公司年度报告、净资本计算表、风险资本准备计算表、风险控制指标监管报表等报表存在违反会计准则、证券公司净资本计算规则的情形，因此出具了保留意见。针对该违规事件，按照《证券公司监督管理条例》、《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，应采取的行政监管措施有（　）。 ①暂停该证券公司自营业务（固定收益证券自营除外） ②暂停核准该证券公司新业务的申请 ③对该证券公司予以谴责 ④对该证券公司董事长、财务总监、合规总监和副总经理予以谴责

A、①④

B、①②③

C、②③④

D、①②③④

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【答案】

【解析】

本题考查证券公司风险管理。针对该违规事件，当地证监局在查实情况后，按照《证券公司监督管理条例》第七十条、《证券公司风险控制指标管理办法》第三十五条的规定，对该证券公司采取以下行政监管措施：暂停该证券公司自营业务（固定收益证券自营除外）；暂停核准该证券公司新业务的申请；对该证券公司予以谴责。同时，按照《证券公司监督管理条例》第七十条的规定，对该证券公司董事长、财务总监、合规总监和副总经理采取谴责等行政监管措施。参见教材P206。

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