现金财务报表主要汇总收入和支出信息，它是公司重要的财务记录工具，如何做好现金财务报表，一般步骤如下： 首先，收集和记录当期的现金收益和支出，包括日常营业收入和支出、现金支出方面的费用以及本期和上期收取的现金收入； 其次，把收集到的收入和支出信息录入到现金财务报表上，细化到具体支出项目，把每项支出或收入计算出具体金额； 然后，汇总收入和支出的总金额，扣除支出，得到本期现金净增加额； 最后，再把之前的期初现金和本期净增加额再次叠加，得到期末现金的总金额，表示期末现金的总余额。 以上就是做现金财务报表的基本步骤，此外，作此报表时，除了要考虑营业额外，还要及时跟踪和记录账户利息、支票及其他固定现金流，以便得出准确的期末现金余额。 拓展知识：现金财务报表可分为总体报表和细部报表两大类，总体报表能让管理者清楚地监视财务活动的总体情况；细部报表能完整准确地描述每项业务及其收支情况。