问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
郭老师，增值税转出是一定要用应交税费应交增值税，转出未交增值税科目过渡吗，还是直接销项进项反方向结转，差额放到应交增值税，未交税金科目里
84785037 | 提问时间：09/20 10:13
小智老师
金牌答疑老师
职称：初级会计师,中级会计师
免费直播
郭老师解答：增值税转出通常需先借记“应交税费-应交增值税（转出未交）”，贷记相关成本费用科目，体现已发生但未交纳的税额。然后，再将此余额转入“应交税费-未交增值税”科目。直接销项进项反向结转可能不合规，具体操作需遵循会计准则和税法规定。
09/20 10:17

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
老师，月末进，销项需要结转到应交税费应交增值税转出未交增值税科目吗？还是直接取进项和销项的差额，借应交增值税转出未交增值税，贷应交税费未交增值税？ 681
老师您好，本月有销项，进项，转出未交增值税有余额，我结转税金这样可以吗？借应交税费-销项贷应交税费-进项 应交税费-转出未交增值税这样可以吗？ 1470
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。 我结转按照这个步骤做，怎么余额对不上 191
老师，这个月只有进项，没有销项，是不是应该这样结转 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——应交增值税（进项税） 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 1287
（1）结转增值税（进销差额） 　　借：应交税费—应交增值税（销项税额） 1000 　　贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 600 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 400 （2）结转未交增值税： 　　借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 400 　　贷：应交税费—未交增值税 400 没有“应交税费—应交增值税（转出未交增值税）” 这个科目的话 可以直接，应交税费-未交增值税么？ 1121
最新问答
查看更多
投资发行的国债，未到期变现这种到期收益率用插值法怎么算 昨天
B选项错在哪里的呢？ 昨天
100元（含税，下同）商品，成本70元，商场为增值税一般纳税人，为促销采用购物满100送20元购物券，假定企业销售100元商品，如何增值税、所得税？ 昨天
汇算清缴无票支出调增可以用亏损冲减吗？ 2天前
SWOT分析如何帮助会计师在财务报告编制和审计过程中识别和解决潜在的风险和问题？ 2天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册