老师,我们是酒店行业原房价109元,美团结算金额98.1元,扣服务手续费10.9元,因美团给会员折扣价扣除后只给我们酒店开票5.69元服务手续费。我们该怎么做账?请老师帮忙写下分录,谢谢!
问题已解决
所属话题:
#实务#
84785030 | 提问时间:04/10 12:00
1.确认酒店收入:当美团结算金额98.1元到达酒店账户时,应确认酒店收入。这里假设98.1元是扣除美团服务手续费后的净额。
借:银行存款 98.1元
贷:主营业务收入 98.1元
1.记录美团服务手续费:由于美团只给酒店开票5.69元的服务手续费,酒店应按照开票金额记录这笔费用。这5.69元是酒店实际承担的服务手续费。
借:销售费用——美团服务手续费 5.69元
贷:银行存款 5.69元
1.处理美团会员折扣导致的差额:美团因为给会员提供折扣而扣除了一部分金额,但只给酒店开票了5.69元的服务手续费。这意味着美团承担了部分折扣费用,而酒店承担了5.69元的服务手续费。对于这部分差额(10.9元 - 5.69元 = 5.21元),酒店无需进行会计分录,因为它并未实际支付或收到这部分金额。
04/10 12:04
相关问答
查看更多最新问答
查看更多