老师，个税计提数和实际缴纳数出现差额，是哪里的问题？要怎么解决？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师，个税计提数和实际缴纳数出现差额，是哪里的问题？要怎么解决？

84784978 | 提问时间：2023 12/10 16:17

廖君老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

您好，计提错了呀，把计提的分录全部红冲，按实际申报收入做正确金额的分录

2023 12/10 16:18

2条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老师好！工资计提数和实际发放数不一样，怎么解决？

329

就比如这个人工资，我们按实发数倒推应发数，但是后来就出现个税的差额了，然后这个差额不知道该怎么挂账了，前面几个月计提数跟实发数都能平账，到5月份就出来那个差额了，不是说负数的预扣个税金额不用计提吗

249

12月份个税计提数和实际缴纳数不一致怎么调整？

438

老师，就比如这个人工资，我们按实发数倒推应发数，但是后来就出现个税的差额了，然后这个差额不知道该怎么挂账了，前面几个月计提数跟实发数都能平账，到5月份就出来那个差额了，不是说负数的预扣个税金额不用计提吗？那实发工资就会把前面补税的差额多出来，这个差额怎么处理呀，实发6650.18-619.25-9.68=6021.25，实际上我们银行到账固定6000这样，这样就有个应付职工薪酬的贷方的余额21.25，

190

申报个税，计提数跟实发数有差额的话，申报个税系统要怎么申报

215

最新问答

企业筹办期间的开支，没有计入开办费，如果没有计入开办费有什么影响吗 1小时前

宋生老师朴老师不要接手我的问题股权转让款打到公司账户上银行摘要直接填写投资款可以吗公司再把转让款打给原股东，那银行转账摘要怎么填？昨天

我们是一般纳税人，做中草药批发的。按照实例来讲，我们和自产的农户或者农业合作社收购100000元（单价50元）的农作物，可抵扣进项税额是9000元。我们按含税单价52元卖出，售价104000元，盈利了4000元。销项税额8587.16元。那我的应交增值税是-412.84。这种情况正常吗？符合增值税退税政策可以退出来吗？退出来的话是计入营业外收入-政府补助吗昨天

汇算清缴无票支出调增可以用亏损冲减吗？ 20小时前

SWOT分析如何帮助会计师在财务报告编制和审计过程中识别和解决潜在的风险和问题？ 20小时前

下载APP，拍照搜题秒出结果