你好 需要按照以下步骤进行做账： 1.整理原始凭证：收集上个月公司的所有原始凭证，包括收入凭证、支出凭证等。 2.编制记账凭证：根据原始凭证，编制记账凭证。 3.登记明细账：根据记账凭证，登记明细账，包括收入明细账、支出明细账等。 4.编制科目汇总表：根据明细账，编制科目汇总表。 5.登记总账：根据科目汇总表，登记总账。 6.编制财务报表：根据总账和明细账，编制资产负债表、利润表等财务报表。 对于施工所需的费用没有开发票的情况，可以向施工方索取发票或者开具劳务费发票。如果实在无法取得发票，可以制作一张白条入账，但这样做可能会对企业的所得税产生影响。