跨越的发票冲红的账务处理怎么做呢？ 5月31号应开给客户赵三增值税专票130元。先开2张合计130元的专票，因信息错误，因系统原因无法冲红。5月31号当天又把正确的专票130元，开给了客户赵三。 6月1号上午把开错的2张合计130元专票冲红了。 导致5月份的销项增值税26元。进项可抵扣金额为3元。 5月份要交的增值税是多少呢？