现金流量表现金及现金等价物包括现金、定期存款、活期存款、银行同业存放款、应收票据、应收款项、可供出售金融资产等。其中，现金包括现金及货币资金，定期存款和活期存款指公司或其他实体向银行或金融机构存放的资金，银行同业存放款指两家或多家银行之间的存放资金，应收票据包括商业承兑汇票、银行承兑汇票、支票及各类应收票据等，应收款项指因销货、履约或其他活动而产生的预收款项，可供出售金融资产指按照会计准则认定为可出售金融资产的短期投资等。拓展知识：现金流量表不仅可以反映公司在一定时期内现金及现金等价物的变动情况，还可以反映出企业收入、支出及投资情况，从而更好地就企业经营状况及现金流量进行管理。