老师，我们是做音频录制的，三月时我开了一笔发票，暂估了一笔主营业务成本，贷方是应付账款，但是现在这笔业务不需要其他公司制作，我们自己就可以完成，正常发工资，我该怎么平之前暂估的应付账款？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师，我们是做音频录制的，三月时我开了一笔发票，暂估了一笔主营业务成本，贷方是应付账款，但是现在这笔业务不需要其他公司制作，我们自己就可以完成，正常发工资，我该怎么平之前暂估的应付账款？

84784971 | 提问时间：2023 02/05 09:36

999

金牌答疑老师

职称：注册会计师

首先，你需要以现金或交易方式付清应付账款。然后，你需要在财务报表中准确记录应付账款的结清情况，以及相应的凭证。最后，你应当计算主营业务结算成本，针对现应付账款予以确认，并做出相应的处理，以保证财务报表的准确性。

2023 02/05 09:43

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老实说之前暂估借：主营业务成本贷方：应付账款-暂估款。然后我看有合同就又补了一笔，借：应付赃款-暂估款贷方：应付账款-xx公司，现在发票进来了，我该如何入账呢

154

老师，我们之前暂估时直接将暂估的成本结转了借:主营业务成本贷:应付账款-暂估，现在我要冲暂估发现原材料少了一笔入账的，现在要怎么补做这一笔分录

696

老师23年暂估了一笔，分录借方：主营业务成本贷方：应付账款-暂估，5月份有发票进来，怎么冲这个暂估

225

老师，我三月底暂估了一笔成本，现在发票回来了30个我应该怎么做账？当时暂估：借：主营业务成本450000 贷：应付账款--暂估450000 现在发票回来了30个；红冲之前暂估：借：主营业务成本 -450000 贷：应付账款--暂估 -450000 做正确的：借：主营业务成本 300000 贷：应付账款--暂估300000 这样吗？

175

之前暂估成本，做的是借主营业务成本贷应付账款暂估，现在收回发票了怎么冲暂估呢

533

最新问答

老师我想问下往前整理装订的凭证，如果中间存在断号遗漏的凭证和发票，会有什么风险呢 6小时前

企业筹办期间的开支，没有计入开办费，如果没有计入开办费有什么影响吗 10小时前

研发费用加计扣除。审核企业是否正确区分了资本化和费用化的支出，避免将应资本化的支出作为当期费用扣除。问题：将应资本化的支出作为当期费用扣除，资本化和费用化扣除的比例是相同的，那如果资本化当做费用扣除，其扣除金额也是一样的啊？昨天

汇算清缴无票支出调增可以用亏损冲减吗？昨天

SWOT分析如何帮助会计师在财务报告编制和审计过程中识别和解决潜在的风险和问题？昨天

下载APP，拍照搜题秒出结果