老师，我们和母公司员工是劳务派遣的关系，每个月我这边开票给母公司，母公司打款给我们，我们收款是：借：银行存款 贷：其他业务收入 应交税费-应交增值税， 计提薪资的时候是 借：其他业务成本 贷：应付职工薪酬，那每个月计提其他业务收入怎么计提呢？因为我们都是次月核算上月的薪资，开票都是次月才开具的，但是薪资都是当月计提的