老师你好！前两个图，是预计负债计提少，在算第3步时，调整应交所得税，是用补提的200计算。第三幅图，是预计负债计提比较多，在算调整所得税时是用实际赔付的钱全所得税，这是因为什么？
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84785012 | 提问时间：2020 07/07 18:11
你这里的预计负债，是按实际发生的税前扣除，计提的是属于递延所得税资产处理的。
你后面实际发生的时候减少当期要交的所得税。
你之前计提 是不扣除，那么 发生时扣除，就要减掉的
2020 07/07 18:39
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