老师好，小规模企业1-3月账上的增值税销项税额与增值税纳税申报表的税额不一致怎么处理？不一致的原因是账上1.2月的税率是3%，3月是1%，但是由于1-3月销售额合计不超过30万，所以适用于小微企业免税，申报表1-3月是按3%算的。_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师好，小规模企业1-3月账上的增值税销项税额与增值税纳税申报表的税额不一致怎么处理？不一致的原因是账上1.2月的税率是3%，3月是1%，但是由于1-3月销售额合计不超过30万，所以适用于小微企业免税，申报表1-3月是按3%算的。

84784988 | 提问时间：2020 04/16 08:02

佟老师

金牌答疑老师

职称：税务师,中级会计师

你好就按照账务处理1%价税分离。做结转

2020 04/16 08:05

4条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

查历史账和纳税申报记录发现，小规模纳税人季报2021年1-3月的增值税申报表上3%税率的不含税销售额和账上1-3月的收入金额不一致，请问可能是什么原因？

151

我们是增值税小规模纳税人，第一季度增值税收入不超过30万，填写申报表主表时，在第10行，请问填写小微企业免税销售额这里是填写1-3月不含税收入，1-2月份是3%税率，3月份是1%税率，我们里的不含税收入是直接按税控盘的1-3月不含税收入填写是吗？

2332

2.2020年3月-2022年3月3%税率按（）%，2022年4月-2022年12月3%税率按（)%A、1%2%B、1%0%C、3%0%D、1%免税

107

小规模纳税人，增值税申报表怎么填写？1-2月税率3%，3月税率1%

1808

老师，小规模纳税人，季销售不超过30万，1、2月按3%计提，3月按1%计提入营业外收入，，申报时小微企业免税额按3%填列，不用管申报表和账是否相符？

424

最新问答

老师，公司是新成立的软件开发企业，-其中开发部的工程师：主要负责软件产品的设计、开发和测试，确保软件的功能和性能符合要求。他们的工作重点是实现软件的技术解决方案，优化代码性能，并解决开发过程中的技术难题。 - 项目客服服务部的工程师：主要职责是与客户沟通，了解客户需求，提供技术支持和服务，确保客户满意度。他们的工作重点是维护良好的客户关系，解决客户在使用软件过程中遇到的问题。请问这两个部门工程师的工资分别计入哪个科目？昨天

你好！股转转让，实收资本实缴跟没实缴有什么区别昨天

老师公司通行费我可以单独设一个二级科目通行费吗昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 5天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 5天前

下载APP，拍照搜题秒出结果