期货从业《期货法律法规》每日一练：职责履职保障04.03

普通来源：正保会计网校 2020-04-03

单选题

下列关于期货公司首席风险官报告义务的表述，错误的是（　）。

A、首席风险官发现涉嫌挪用客户保证金等违法违规行为的，应当立即向公司住所地监管机构报告

B、首席风险官发现涉嫌占用客户保证金等违法违规行为的，应当立即向公司董事会报告

C、首席风险官在公司经营管理中发现可能发生风险的，应当立即向中国证监会派出机构和公司董事会报告

D、首席风险官发现涉嫌占用、挪用客户保证金等违规行为的，可以根据情况决定向当地监管机构或者公司董事会报告

查看答案解析

【答案】

【解析】

本题考查期货公司首席风险官管理规定（试行）—职责与履职保障。首席风险官发现期货公司有下列违法违规行为或者存在重大风险隐患的，应当立即向公司住所地中国证监会派出机构报告，并向公司董事会和监事会报告：（1）涉嫌占用、挪用客户保证金等侵害客户权益的；（2）期货公司资产被抽逃、占用、挪用、查封、冻结或者用于担保的；（3）期货公司净资本无法持续达到监管标准的；（4）期货公司发生重大诉讼或者仲裁，可能造成重大风险的；（5）股东干预期货公司正常经营的；（6）中国证监会规定的其他情形。参见教材P117-118。

点击进入“每日一练——免费在线测试”>>