各省、自治区、直辖市分行，计划单列市、经济特区分行，沈阳市、长春市、哈尔滨市、南京市、武汉市、广州市、成都市、西安市、杭州市、济南、浦东分行：

　　为进一步完善规范中国银行的统计制度，准确、全面地反映各项业务经营情况，根据中国人民银行《关于1999年金融统计制度有关事项的通知》（银发〔1998〕591号文）的要求，现将中国银行1999年本、外币金融统计制度及有关事项通知如下，望各行接此通知后，速传辖属，遵照执行。

　　一、关于本、外币金融统计制度

　　根据中国人民银行的要求，1999年的本、外币金融统计制度在1998年现行制度的基础上进行部分修订，具体内容如下：

　　（一）中银统92表。

　　1.修改、新增以下项目指标：
    ┌─┬───┬───────┬─────┬───────────┬──┐
　　│序│中国银│　 项目名称　 │ 中国人民 │　　 会计科目归属　　 │备注│
　　│号│行项目│　　　　　　　│ 银行编码 │　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│1 │71E3　│代中央银行买卖│1111E3000 │增加“942中央银行外币 │修改│
　　│　│　　　│外汇人民币资金│　　　　　│人民币资金往来”(借方)│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│2 │71E6　│中央银行外币人│1111E6000 │取消“942科目归属　   │修改│
　　│　│　　　│民币资金　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│增加“802国外同业活期 │　　│
　　│3 │70985 │活存透支　　　│111198500 │存款”(借方)810外事   │修改│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│企业活期存款”(借方)　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│4 │71F22 │预缴税金　　　│1111F2200 │取消“772预缴税金”　 │修改│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│5 │81922 │其他暂收款　　│113192200 │(减)772预缴税金　　　 │修改│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│增加“942中央银行外   │　　│
　　│6 │81A3　│代中央银行买卖│1131A3000 │币人民币资金往来”(贷 │修改│
　　│　│　　　│外汇人民币资金│　　　　　│方)　　　　　　　　　 │　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│7 │81A6　│中央银行外币人│1131A6000 │取消“942科目归属　   │修改│
　　│　│　　　│民币资金　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│8 │8221　│中长期金融债券│113221000 │“859已发行债券”(长期│修改│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│)　　　　　　　　　　 │　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│“849待摊发行债券溢价 │　　│
　　│9 │8223　│其他中长期债券│113223000 │及购买债券折价(减)751 │修改│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│待摊发行债券折价”　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│10│711-1 │其中：现金借方│111111000 │“701现金、703运送中现│新增│
　　│　│　　　│发生额　　　　│　　　　　│金”两科目贷方发生额　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│11│711-2 │其中：现金贷方│111111200 │“701现金、703运送中现│新增│
　　│　│　　　│发生额　　　　│　　　　　│金”两科目贷方发生额”│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│12│74-1　│附报项目：逾期│　 ＿＿　 │“740逾期款项”　　　 │新增│
　　│　│　　　│贷款　　　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│13│74-2　│附报项目：呆滞│　 ＿＿　 │“730呆账款项”　　　 │新增│
　　│　│　　　│贷款　　　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│14│74-3　│附报项目：呆账│　　　　　│“739呆账款项”　　　 │新增│
　　│　│　　　│贷款　　　　　│　 ＿＿　 │　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│15│74-4　│附报项目：一般│　 ＿＿　 │“7301呆滞贷款、7391一│新增│
　　│　│　　　│性不良贷款　　│　　　　　│般呆账贷款、7403逾期其│　　│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│他贷款”　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│16│71781 │其中：港澳及国│　 ＿＿　 │“901港澳及国外联行往 │　　│
　　│　│-2　　│外联行　　　　│　　　　　│来”(借贷轧差后的借方 │新增│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│余额)　　　　　　　　 │　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│17│7216F │其中：承兑汇票│　 ＿＿　 │“7303银行承兑汇票呆滞│新增│
　　│　│-1　　│垫款　　　　　│　　　　　│垫款、7396银行承兑汇票│　　│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│垫款、7401逾期应收承兑│　　│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│汇票款”　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│18│814331│新股申购冻结资│113143310 │暂无会计科目归属　　　│新增│
　　│　│　　　│金　　　　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│19│81681 │其中：港澳及国│　 ＿＿　 │“901港澳及国外联行往 │新增│
　　│　│-2　　│外联行　　　　│　　　　　│来”(借贷轧差后的贷方 │　　│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│余额)　　　　　　　　 │　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│20│82111 │其中：单位定活│　 ＿＿　 │8351单位定活两便存款　│新增│
　　│　│-2　　│两便存款　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│21│82141 │其中：个人定活│　 ＿＿　 │8352个人定活两便存款　│新增│
　　│　│-1　　│两便存款　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│
　　└─┴───┴───────┴─────┴───────────┴──┘
　　2.说明：1999年92表制度中增加了现金借、贷方发生额两项指标，该两项指标按月报送，旬报免报；其归属为“701现金、703运送中现金”两科目的当月借、贷方发生额。同一报告期的中银统96表中“本期业务库存”应与中银统92表中“现金”余额相等，各行在上报时，注意核对两表之间的关系。

　　（二）中银统93表。

　　1.93表中“7A1（一）拆放同业”至“7A1422外资或中外合资非银行金融机构”，“8A1（一）同业拆借”至“8A1422外资或中外合资非银行金融机构”共计98个指标，自1999年起暂不报送，即各行在上报时，该98个指标金额均报“0”。

　　2.取消“8A63一个月内到期的应付款项”项目中会计科目归属“857长期应付款”。

　　（三）中银统96表。

　　1999年现金报表中，将原报表中支出项目“612二、产品采购支出”分解为以下两个项目：

　　1.将原“612”项目名称修改为“二、工矿及其他产品采购支出”项目，其归属为：国有、集体企事业单位、股份制企业、三资企业、民营企业等单位采购的工矿产品、手工业产品及砖、瓦、沙、石等，收购的废品和收兑金银及采购其他商品的现金支出。

　　2.增设“61B十一、农副产品采购支出”项目，其归属为：国有、集体企事业单位、股份制企业、三资企业、民营企业（包括饮食店、饭店及招待所）采购农、林、牧、副、渔产品的现金支出。

　　3.取消原报表中“612-1其中：农副产品采购支出”项目。

　　中银统96表的表式详见附件。

　　（四）中银统97表。

　　1.修改、新增以下项目指标：
    ┌─┬───┬───────┬─────┬───────────┬──┐
　　│序│中国银│　 项目名称　 │中国人民　│　　会计科目归属　　　│备注│
　　│号│行项目│　　　　　　　│银行编码　│　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│1 │11D12 │期收款项　　　│1611D1200 │取消“796期收款项”　 │修改│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│2 │11713D│活存透支　　　│　－－　　│增加“802国外同业活期 │修改│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│存款”(借方)　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│3 │11F1-1│名称修改为：其│　－－　　│7402逾期“三贷”资金外│修改│
　　│　│　　　│中：“三贷”外│　　　　　│汇贷款及“三贷”项下转│　　│
　　│　│　　　│汇垫款　　　　│　　　　　│入“730、739部分余额  │　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│4 │21912 │期付款项　　　│163191200 │取消“896期付款项”　 │修改│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│5 │13-1　│或有资产　　　│　－－　　│增加“796期收款项”　 │修改│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│6 │25-1　│或有负债　　　│　－－　　│增加“896期付款项”　 │修改│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│7 │11F1-2│其中：保函、信│　－－　　│“7406信用证垫款、7407│新增│
　　│　│　　　│用证垫款　　　│　　　　　│保函垫款、7302信用证垫│　　│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│款、7306保函垫款、7394│　　│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│信用证垫款、7395保函垫│　　│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│款”　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│8 │14-1　│附报项目：逾期│　－－　　│“740逾期款项”　　　 │新增│
　　│　│　　　│贷款　　　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│9 │14-2　│附报项目：呆滞│　－－　　│“730呆滞款项”　　　 │新增│
　　│　│　　　│贷款　　　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│10│14-3　│附报项目：呆账│　－－　　│“739呆账款项”　　　 │新增│
　　│　│　　　│贷款　　　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
　　│11│14-4　│附报项目：一般│　－－　　│“7301呆滞贷款、7391一│新增│
　　│　│　　　│性不良贷款　　│　　　　　│般呆账贷款、7403逾期其│　　│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│他贷款”(三科目中均不 │　　│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│含“三贷”项下转入一逾│　　│
　　│　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│两呆部分余额)　　　　 │　　│
　　└─┴───┴───────┴─────┴───────────┴──┘
　　
　　2.“796、896”两科目自表内调整至表外，如两科目余额出现不平时，其调整方法同中银统92表，即参照中银财[1997]598号文中的规定予以调整。

　　（五）中银统98表。

　　1.调整、修改以下项目指标：
　　┌─┬──────┬───────────┬──────────┬──┐
　　│序│中国银行项目│　　　 项目名称　　　 │　　会计科目归属　　│备注│
　　│号│　　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　│　　│
　　├─┼──────┼───────────┼──────────┼──┤
　　│1 │1A64　　　　│一个月内到期的应收款项│取消“796期收款项” │修改│
　　├─┼──────┼───────────┼──────────┼──┤
　　│2 │1A9D　　　　│13.买入远期资产　　　 │796期收款项　　　　 │修改│
　　├─┼──────┼───────────┼──────────┼──┤
　　│3 │2A53　　　　│一个月内到期的应付款项│取消“896期付款项” │修改│
　　├─┼──────┼───────────┼──────────┼──┤
　　│4 │2A6D　　　　│13.卖出远期资产　　　 │896期付款项　　　　 │修改│
　　└─┴──────┴───────────┴──────────┴──┘
　　2.“1A1（一）拆放同业”至“1A1524境外外资金融性公司”，“2A1（一）同业拆入”至“2A1524境外外资金融性公司”共计64个指标，自1999年起暂不报送，即各行在上报时，该64个指标金额均报“0”。

　　二、关于库存现金专项统计报表

　　（一）根据中国人民银行指示，决定自1999年1月1日起停止报送库存现金专项统计报表。

　　（二）1998年12月末库存现金专项统计报表，各行于1999年1月4日12：00之前报达总行统计处。

　　三、各类报表上报时间

　　（一）1999年各类报表上报时间。

　　1.中银统91表、92表（月、旬报）、95表、96表、97表（月、旬报）、100表，以上各表1999年的上报时间仍按1998年的规定执行。

　　2.中银统93表、98表各行于季后12日内报达总行，各计划单列市、经济特区分行应提前1～2天报达所属省行，以便省行按时汇总上报总行。

　　（二）1998年底各类报表上报时间及其他事项。

　　1.中银统93表、98表1998年第四季度报表，各行务必于1999年1月12日前报达总行。

　　2.中银统97表1999年1月上、中旬，2月上旬共三次旬报免报，2月中旬起恢复正常上报。92表2月上旬免报，其他时间正常上报。

　　3.中银统91表1999年2月18日（周四）的周报免报。

　　（三）1999年各张报表的上报时间凡遇节假日、双休日一律不顺延。

　　四、关于1998年本、外币结转数报表的上报事宜

　　（一）中银统92表、97表1998年12月末结转数于1999年1月20日前报达总行。

　　（二）中银统93表、98表1998年12月末结转数于1999年2月24日前报达总行。

　　（三）各行在上报中银统92表、97表1998年12月末结转数报表时应注意：92表中“846本年利润”、97表中“245本年利润”，该两项下所属各子项在上报时金额均应报“0”。

　　（四）各行在上报1998年12月末结转数报表时，各张报表的文件名仍采用原1998年12月末的文件名，因此，各行在上报时应注意区分数据，以免错报。

　　（五）各行在上报1998年末结转数报表时，本、外币各项存、贷款合计数字应与原1998年12月末相关报表的数字一致，不得随意改动，请各行注意核对。

　　五、其他注意事项及要求

　　（一）1999年本、外币统计制度修改、新增指标较多，各行接此文件后要认真、仔细核对，及时修改，调整电脑程序，准确上报。

　　（二）凡遇月报、季报为同一报告期的，各行一定要认真核对月、季报中的有关对应指标，加强复核，杜绝差错，确保数据的准确性。

　　（三）根据中国人民银行的要求，各行要重视基层统计人员的培训工作，每年应举办统计方面专项培训，加强统计人员的业务知识学习，提高计算机应用水平，以适应不断提高的统计工作的要求。

　　（四）本文中各类报表制度。自上报1999年1月份报表起执行，1998年末结转数报表亦按1999年制度执行。