2011证券从业考试《发行与承销》模拟试题（3）

　　21、收购人拟通过协议方式收购一个上市公司的股份超过（ ）的，超过的部分应当改以要约方式进行。

　　A、20%

　　B、30%

　　C、40%

　　D、50%

　　22、内地企业在中国香港发行股票，新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为（ ）万港元。无论任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少（ ）。

　　A、3000，25%

　　B、5000，20%

　　C、3000，20%

　　D、5000，25%

　　23、在实际运用中，在进行资本结构决策时一般使用（ ）。

　　A、间接资本成本

　　B、加权平均资本成本

　　C、个别资本成本

　　D、边际资本成本

　　24、在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向（ ）等窗口单位递交债券发行申请。

　　A、财政部

　　B、中国人民银行

　　C、国家发展和改革委员会

　　D、中国证监会

　　25、转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的（ ）同意。

　　A、股东人数的2/3以上

　　B、股东所持表决权的2/3以上

　　C、股东所持表决权的1/3以上

　　D、股东人数的1/3以上

　　26、首次公开发行股票，发行人的董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得在最近（ ）个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近（ ）个月内受到证券交易所公开谴责。

　　A、36，12B、12，12

　　C、36，36

　　D、12，36

　　27、管理层股东是指控制（ ）或以上的投票权，并能对管理层作出指令或发挥影响力的股东。

　　A、3%

　　B、5%

　　C、10%

　　D、15%

　　28、关于境内外披露差异，由于在境内外披露的财务会计资料所采用的会计准则不同，导致净资产或净利润存在差异的，（ ）应披露财务报表差异调节表，并注明境外会计师事务所的名称。

　　A、发行境内上市外资股的发行人

　　B、发行境外上市外资股的发行人

　　C、发行境外上市中资股的发行人

　　D、所有发行人

　　29、公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但（ ）的公司除外。

　　A、最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元

　　B、最近1期末经审计的净资产不低于人民币5亿元

　　C、最近1期末经审计的总资产不低于人民币15亿元

　　D、最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元

　　30、《上市公司证券发行管理办法》第八条规定，发行可转换公司债券的上市公司最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于（ ）。

　　A、最近2年实现的年均可分配利润的20%

　　B、最近2年实现的年均可分配利润的30%

　　C、最近3年实现的年均可分配利润的20%

　　D、最近3年实现的年均可分配利润的30%

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