2011年经济师考试《中级金融》重点归纳：证券国际监管

　　中级经济师考试证券业的国际监管

　　国际证监会组织（International Organization of Securities Commissions，IOSCO）是证券监管领域最重要的国际组织，正式成立于1983年，其前身是成立于1974年的证监会美洲协会。目前总部设在西班牙的马德里。

　　IOSCO的成员国协议通过了一个永久性框架，确立了这个国际组织的功能：

　　（1）共同制定高水平的规则以维持市场的高效、成功运作；

　　（2）加强信息交流以促进国内市场的发展；

　　（3）共同致力于建立国际证券交易的准则和有效监管；

　　（4）严格适用准则并建立有效的违规者责任规范，以促进市场的一体化建设。

　　迄今为止，IOSCO共通过了近20项决议，并根据研究成果制定了120多个公开文件，其中最为重要的是两个里程碑式文件：《证券监管目标和原则》和《关于协商、合作及信息交流的多边备忘录》。

　　《证券监管目标和原则》列出了作为证券监管基础的三项目标：保护投资者；确保市场公平、有效和透明；减少系统风险。文件同时还提出了具体实现这些目标的8个方面证券监管原则：

　　（1）监管机构相关的原则；

　　（2）自律的原则；

　　（3）证券监管执行的原则；

　　（4）监管合作的原则；

　　（5）发行人的原则；

　　（6）集合投资组合的原则；

　　（7）市场中介机构的原则；

　　（8）二级市场的原则。

　　保险业的国际监管

　　国际保险监督官协会（International Association of Insurance Supervisors，IAIS）是保险业监管的重要国际组织，成立于1994年，现有成员包括180个国家的保险监管组织。

　　2002年10月，IAIS颁布了《保险监管核心原则》，作为所有区域监管者的基本指导原则。该文件涉及一个监管系统有效运作的10个方面，共17条原则。