2011年经济师考试《中级金融》重点归纳：金融业务创新

　　1.中级经济师考试金融负债业务的创新

　　主要表现在商业银行的存款业务上。

　　（1）改造传统业务，创设与拓展新型存款方式

　　商业银行存款业务的创新是对传统业务的改造，新型存款方式的创设与拓展上，其发展趋势表现在以下四个方面：

　　①存款工具功能的多样化，即存款工具由单一功能向多功能方向发展。

　　②存款证券化，即改变存款过去那种固定的债权债务形式，取而代之的是可以在二级市场上流通转让的有价证券形式，如大额可转让存单等。

　　③存款业务操作电算化，如开户、存取款、计息、转账等业务均由计算机操作。

　　④存款结构发生变化，即活期存款比重下降，定期及储蓄存款比重上升。

　　（2）创设新型存款账户

　　商业银行的新型存款账户可谓是五花八门，各有妙处，个性化突出，迎合了市场不同客户的不同需求。主要有：可转让支付命令账户（NOW）；超级可转让支付命令账户（Super NOW）；电话转账服务和自动转账服务（ATS）；股金汇票账户；货币市场互助基金；协议账户；个人退休金账户；定活两便存款账户（TDA）；远距离遥控业务（RSU）等。

　　（3）扩大借入款的范围与用途

　　商业银行借入款的范围、用途扩大化。

　　负债业务创新的最终目的就是扩大商业银行原始存款的资金来源，而且，通过各种合理、合规的创新业务的技术处理，减少或逃避法定存款准备金率的约束，从而创造更多的派生存款。

　　2.资产业务的创新

　　商业银行的资产业务的创新主要表现在贷款业务上，具体表现在以下四个方面：

　　（1）贷款结构的变化。长期贷款业务、尤其是消费贷款业务，一直被商业银行认为是不宜开展的业务。但现在消费信贷已成为不少商业银行的主要资产项目。

　　（2）贷款证券化。

　　（3）与市场利率密切联系的贷款形式不断推出。

　　（4）贷款业务“表外化”。为了规避风险，或为了逃避管制，还可能是为了迎合市场客户之需，商业银行的贷款业务有逐渐“表外化”的倾向。具体业务有：回购协议、贷款额度、周转性贷款承诺、循环贷款协议、票据发行便利等。

　　另外，证券投资业务上的创新主要有：股指期权、股票期权等形式。

　　资产业务的创新，主要的目的是为了降低风险、服务客户、扩大收益、减少资本充足率指标对于商业银行资金运用能力的限制，以及业务范围方面的监管限制等。

　　3.中间业务的创新，彻底改变了商业银行传统的业务结构，为商业银行找到了新的、巨大的利润增长点，对商业银行的发展产生了极大地影响。

　　具体表现在：

　　（1）中间业务领域极度扩张。

　　（2）中间业务的收入占银行业务总收入的比重不断增大。

　　（3）现代企业需要商业银行提供信托、租赁、代理融通、现金管理、信息咨询等多种中间业务。

　　（4）中间业务创新的主题是电子计算机的广泛应用。

　　商业银行中间业务创新的内容主要有以下方面：

　　（1）结算业务的创新。

　　（2）信托业务的创新。

　　（3）现金管理业务的创新。

　　（4）信息咨询方面的创新。

　　（5）自动化服务的创新。

　　商业银行的中间业务创新，极大降低现金的漏损率、减少了信贷资金的不合理储备，提高资金的流动性，提高银行的盈利水平。