2011年经济师《中级金融》：金融业务

　　中级经济师金融业务与工具的创新

　　自改革开放以来，我国金融机构的业务创新与工具创新是并行的，变化很快，日新月异。从金融机构的负债业务创新看，先后甜现了不同期限的定期存款、保值储蓄存款、住宅储蓄存款、委托存款、信托存款、礼仪存款、通知储蓄存款等新品种；从资产业务看，先后出现了抵押贷款、质押贷款、消费贷款、助学贷款、住房按揭贷款、汽车消费贷款、银团贷款等新品种。而且，贷款范围也由过去仅有的国有企业扩大到集体、私营、外资、合资企业甚至个人；从中间业务看，最具代表性的是信用卡业务，从无到有，从单一的消费功能到目前的本、外币的存取汇兑、贷款、清算、投资、消费一条龙服务，这是我国商业银行从未有过的新型的金融服务。除此之外，不少银行还开办了离岸金融业务、保理业务、循环贷款业务、法人账户透支业务、出口退税账户托管业务、标准仓单质押融资业务等。

　　随着我国金融市场的发展，金融工具的创新也十分活跃，既有货币市场工具的创新，如短期国库券、商业票据、短期融资债券、回购协议、大额可转让存单等；又有资本市场工具的创新，如中长期政府债券、企业债券、受益债券、股票、股权证、基金证券、投资连接保险、分红型保险等；其中，股票市场的工具创新中，除了引进国际通用的普通股和优先股等吸纳性创新外，还有独具我国特色的B股、法人股权证、国有股权证、内部职工股权证等原始性工具的创新，极大地丰富了资本市场的投资品种，为投资者提供了更多的选择。