2013中级金融专业复习笔记：我国的金融风险管理

　　经济师考试 我国的金融风险管理

　　(一)我国金融风险管理的演进与阶段性特征

　　我国在20世纪80年代中期以后，开始关注和研究金融风险管理问题。最初的关注来源于人民币汇率的几次贬值所带来的汇率风险问题。当时的主要举措是中国银行为客户推出了代做不同外币之间的远期交易的中间业务。

　　进入20世纪90年代中期以后，伴随我国经济金融改革的全面深化，各种金融风险逐步全面显现和突出，在金融机构和一般企业层面逐步建立和强化了金融风险管理意识，开始着手构建金融风险管理的基本框架;从国家层面开始制订和出台有关金融风险监管的法规，要求金融机构和企业加强风险管理，导入内部控制的理念，建立内部控制制度，建立资本充足率管理机制。

　　进入21世纪以来，我国不同层面、不同部门共同跟踪国际上金融风险管理的最新进展，共同推进金融风险的定性分析和定量分析，按照“巴塞尔新资本协议”的要求导入银行业和国有大中型企业全面风险管理体系的建设，按照全面风险管理理念推出新的风险监管法规。

　　(二)我国金融风险管理的主要举措

　　在金融风险管理的制度层面，我国做出了在金融机构和一般企业建立科学的公司治理结构的制度安排;在金融机构和一般企业组织结构的再造中要求有机融人风险管理组织体系的构建;做出了在金融机构和一般企业建立内部控制制度的制度安排。

　　在金融风险管理的技术层面，主要举措有：(1)在信用风险管理上，借鉴西方商业银行的科学做法，结合我国实际，推出了贷款的五级分类和相应的不良资产管理机制;建立了综合授信制度;建立了贷前、贷中和贷后管理的信用风险管理流程;建立了审贷分离的内部控制机制;进行了国有商业银行不良资产的剥离和集中处置。(2)在市场风险管理上，对突出的汇率风险和投资风险加强了管理，通过创新，推出了远期外汇交易、掉期和互换交易，正在酝酿推出股指期货交易;金融监管当局对金融机构的市场风险敞Ll提出了若干指标、比例性要求。(3)在操作风险管理上，集中推出了系统的内部控制措施。(4)在其他风险管理上，从应急到系统思考，目前已经推出了对合规风险的管理要求，更加关注国家风险管理技术的研究和应用。

　　在金融风险的量化管理中，注重引进西方国家先进的风险量化模型，并对引进的模型予以本土化，同时也注重独立开发适合我国国情的风险量化模型;在“巴塞尔新资本协议”公布、以后，我国正在研究有关的信用风险、市场风险和操作风险量化模型在我国的应用。

　　在金融风险的监管上，从中央银行到各金融监管机构，都非常注重制订和实施有关风险监管的法规和政策，从早期的重点关注违规监管到现在的重点关注风险监管，从要求和督促内部控制制度建设到更加具体全面的分类风险监管。

　　1. 金融风险管理的技术层面

　　(1)信用风险管理

　　(2)市场风险管理

　　(3)其他风险管理

　　2.金融风险的量化管理

　　3.金融风险的监管