2012年初级经济师人金融专业 商业银行的流动性管理

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　　商业银行的流动性管理

　　商业银行的经营管理活动以资产和负债的管理为主要内容，其中流动性管理是商业经营管理的首要问题，也是最重要的问题。

　　(一)我国对商业银行流动性管理采用指标管理方式

　　1、流动性比率：流动性资产/流动性负债>25%

　　2、核心负债率：核心负债/负债总额>60%

　　3、流动性缺口率：90天内表内外流动性缺口/90天内到期表内外流动性资产之比>=10%

　　我国商业银行对流动性的管理是通过对资金头寸的匡算和调度实现的，所以又称资金的头寸匡算和调度。

　　商业银行的头寸及构成

　　(二)商业银行的头寸及构成

　　1、基础头寸：商业银行随时可用的资金量，是商业银行资金清算的最后支付手段。

　　基础头寸=业务库存现金+在中央银行超额准备金存款

　　2、可用头寸：商业银行在一定时期内某时点的可以运用的资金量。

　　可用头寸=基础头寸+/-上级行应调入或调出资金+/-到期同业往来清入或清出资金+/-法定存款准备金调减或调增额+/-应调增或调减二级准备金

　　基础头寸存在于银行业务库及在中央银行存款账户上，是商业银行实际的即期可用的资金。可用头寸应调入清入的资金在实际未发生前，是一种非现实、但预期可用的资金。