第一章企业所得税汇算清缴概述

一、你知道完成汇算清缴要做哪些工作吗？——税会差异调整思路

二、哪些企业要参加汇算清缴？

三、汇算清缴要在什么时间完成？

四、汇算清缴涉及哪些报表？——轻松把握年度申报表的内部关系

第二章 三张基础必填报表——年度申报表封面、填报单、基础信息表的填写

一、年度纳税申报表封面怎么填？

二、填报单怎么填——35张申报表，你的企业要填哪些呢？

三、A000000基础信息表怎么填？需要关注哪些风险？

第三章 企业所得税计算及汇算清缴填报深度解析

一、利润总额的确定及申报表填报

二、纳税调整后所得的确定及申报表填报

（一）境外所得的调整及填报

（二）纳税调整增加额、减少额的确定及填报（A105系列表单）

（三）免税、减计收入及加计扣除的确定及填报

（四）境外应税所得抵减境内亏损的确定及填报

三、应纳税所得额的确定及申报表填报

（一）所得减免的确定及填报

（二）弥补以前年度亏损的填报

（三）抵扣应纳税所得额的确定及填报

四、应纳所得税额的计算

五、应纳税额的确定及申报表填报

（一）减免所得税额的确定及申报表填报

（二）抵免所得税额的确定及申报表填报 

六、实际应纳所得税额的确定及申报表填报

（一）境外所得应纳所得税额的调整

（二）境外所得抵免所得税额的调整

七、本年应补（退）所得税额的计算

八、总分机构所得税的计算分摊及申报表填报

九、本年实际应补（退）所得税额的计算

第四章  汇算清缴后的账务处理及报表调整

一、汇算清缴后补税的账务处理及报表调整

二、汇算清缴后退税的账务处理及报表调