一、税收基础知识。
　1.什么是直接税和间接税？
　2.什么是以票控税？为什么国外只需形式发票？
　3.发票的作用及目前可税前扣除的发票类别。
　4.一般纳税人条件和计税方法。
　5.小规模纳税人税率及应纳税额计算。
　6.增值税专用发票作用及开具事项。
　　（1）什么是增值税专用发票？
　　（2）为什么增值税专用发票如此重要？
　　（3）增值税专用发票的开具项目及注意事项。
　　（4）不可开具增值税专用发票的情形。
　　（5）增值税专用发票的作废和红冲。
　7.增值税普通发票作用及最新开具规定。
　8.企业所得税查账征收与核定征收。
　　（1）企业所得税查账征收与核定征收的区别。
　　（2）企业所得税查账征收的条件。
　　（3）企业所得税查账征收与核定征收哪个更合算？
二、金税三期的“前世今生”。
　1.金税工程发展历程及金税三期的特点。
　2.金税三期上线后税务系统进行了哪些升级？
　3.金税三期上线后，税务监管环境发生了哪些变化？
三、税务稽查中会计数据、税收指标分析及企业应对。
　1.什么是虚开发票？为什么能虚开发票？
　2.金税三期上线后新发布的发票及税务规定；会计处理规定。
　3.虚开、代开发票的法律后果。
　4.税务机关为什么偏偏要查你？
　5.关于增值税税负率的几个疑问。
　　（1）实际税负率的计算。
　　（2）税负率过低引起税务预警。
　　（3）通过私人账户收款不入账，税务局能否查出来？
　　（4）收到发票不抵扣可行吗？
　　（5）一般纳税人与小规模纳税人相比较缴纳增值税多？
四、财务人员需要了解的财税误区。
　1.财务、税务处理的区别与联系。
　2.没有发票不能做账？
　3.哪些业务可以无发票入账？
　4.哪些业务可以暂缓发票入账？
　5.无发票业务的形成原因及潜在风险分析。
五、典型无发票业务的财税分析及账务处理
　1.企业取得收入未开具发票如何进行财务处理并进行纳税申报？
　2.职工薪酬业务财税法规分析及业务处理。
　3.存货采购业务货到票未到，如何进行账务处理？处理依据是什么？
　4.固定资产竣工时发票未全，如何进行账务处理并计提折旧？
　5.企业员工出差费用是否全部需要发票？出差补贴如何报销？
　6.临聘人员薪酬处理。
　7.研发费用加计扣除纳税申报表如何填列？
　8.财产损失如何进行所得税前扣除？什么是清单申报和专项申报？
　9.卖方收取违约金、买方收取违约金、合同未执行违约金如何进行处理？
　10.企业将货物用于职工福利的增值税、所得税处理。
　11.固定资产大修理费用的计提处理。
　12.以买一赠一方式销售商品如何进行会计、税务处理？
　13.一次性收取房租涉及哪些税种？如何纳税？如何记账？
　14.“私车公用”的税会处理。
　15.集团资金“统借统贷”是否免税？
六、财务人员税务风险应对策略。
　1.从源头规避无发票、虚开发票业务。
　2.财务人员要修炼好内功。
　3.开具发票保证物流、资金流、信息流一致。
　4.备足证据，以备检查。
　5.开票要规范，收票要仔细。发票备注更要看仔细。