第一节 内控基础知识—COSO
　1.内部控制概念—COSO
　2.实施公司级控制记录
　3.实施流程级控制记录
第二节 内控基础知识—访谈
　1.访谈配合
　2.测试配合
第三节 内控基础知识—销售
　1.销售及应收账款管理
　2.销售价格的制定
　3.销售合同的签订及管理
　4.销售收入入账及结转销售成本
　5.销售退回及账务处理
第四节 内控基础知识—采购
　1.采购及应付账款管理
　2.供应商信息管理及评估
　3.采购订单的下达
　4.应付账款入账及付款管理
　5.采购退换货
第五节 内控基础知识—存货
　1.存货管理
　2.物料代码的设置与维护
　3.采购入库管理
　4.采购出库管理
　5.产成品入库管理
　6.生产成本结转
　7.产成品出库
　8.存货盘点
　9.存货减值准备计提
第六节 内控基础知识—结账报告、税务管理
　1.财务报告管理
　2.财务信息的获取与记录
　3.期末结账并编制及会计报表
　4.税务管理
　5.所得税申报
　6.增值税申报
　7.其他税项申报
第七节 内控基础知识—固定资产
　1.固定资产采购及入账
　2.固定资产减值及折旧
　3.固定资产盘点
　4.固定资产转移及报废
　5.在建工程
第八节 内控基础知识—人事薪酬
　1.人事薪酬管理
　2.员工招聘
　3.员工入职
　4.员工转岗
　5.员工离职
　6.员工调薪
　7.工资及福利计算
　8.个人所得税申报及养老保险的缴纳
第九节 内控基础知识—资金管理、无形资产
　1.资金管理
　2.银行账户管理
　3.银行账户开立
　4.银行账户注销
　5.银行存款余额调节
　6.现金/银行存款收款
　7.现金/银行存款付款
　8.现金盘点
　9.费用报销
　10.员工借款
　11.贷款管理
　12.投资
　13.无形资产管理
　14.无形资产购买及入账
　15.无形资产摊销
　16.无形资产减值准备
第十节 内控基础知识—流程、矩阵模板
　1.流程模板
　2.矩阵模板