初级经济师《金融专业》冲刺必备知识点：商业银行信用风险管理

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【知识点】商业银行信用风险管理

信用风险监测指标

1.不良资产率＝不良资产/资产总额，一般不应高于4%；

不良贷款率＝不良贷款/贷款总额，一般不应高于5%。

2.单一集团客户授信集中度＝最大一家集团客户授信总额/资本净额，一般不应高于15%；单一客户贷款集中度＝最大一家客户贷款总额/资本净额，一般不应高于10%。

3.全部关联度＝全部关联客户授信/资本净额，一般不应高于50%。

4.贷款损失准备充足率＝贷款实际计提的损失准备/应提准备，一般不低于100%。

同时，《办法》规定用贷款拨备率和拨备覆盖率指标来考核商业银行贷款损失准备的充足性。

①贷款拨备率＝贷款损失准备/各项贷款余额 基本标准为1.5%～2.5%

②拨备覆盖率＝贷款损失准备/不良贷款余额 基本标准为120%～150%

该两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。贷款损失准备作为商业银行应对贷款损失的第一道防线，是保障商业银行稳健经营的重要基石。

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