银行中级考试《个人理财》每日一练：保险金信托签订流程（2021.12.10）

普通来源：正保会计网校 2021-12-10

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多选题

在信托设立之前，信托公司会对委托人的身份加以确认，一般而言，这里的身份调查包括（）

A、职业背景

B、纳税身份的核实

C、委托人的资金来源

D、委托人资金的来源是否合法

E、委托人资金是否为夫妻共有财产

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【答案】

ABCDE

【解析】

本题考查保险金信托签订流程。在信托设立之前，信托公司会对委托人的身份加以确认，一般而言，这里的身份调查除了职业背景外，还有纳税身份的核实，以确保符合共同申报准则（CRS）的信息交换要求。另外，对委托人的资金来源也会进行较为严格的尽职调查，比如委托人资金的来源是否合法、是否完税、是否为夫妻共有财产、是否有大额未了债务等。此外，约定信托财产的投资事项、在家庭成员范围内信托受益人的产生规则、信托利益的分配方案等也会在这个环节确认。参见教材P253。

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