银行从业资格考试《风险管理》第三章第二节信用风险计量十一

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第三章　信用风险管理

3.2 信用风险计量

3.2.4 信用风险组合的计量

3.信用风险组合的压力测试

压力测试用于评估资产或投资组合在极端不利的条件下可能遭受的重大损失。作为商业银行日常风险管理的重要补充，压力测试有助于：

（1）估计商业银行在压力条件下的风险暴露，并帮助商业银行制定或选择适当的战略转移类风险（如重组头寸、制订适当的应急计划）；

（2）提高商业银行对其自身风险特征的理解，推动其对风险因素的监控；

（3）帮助董事会和高级管理层确定该商业银行的风险暴露是否与其风险偏好一致；

（4）帮助量化“肥尾”（Fat Tail）风险和重估模型假设（如关于波动性和相关性的假设；

（5）评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力。

实践中，对众多的风险因素进行不同幅度的压力测试，工作量很大。而且，由于每次压力测试往往只能说明事件的影响程度，并不能说明事件发生的可能性，使得管理者对众多的压力测试结果要进行补充分析。在日常的风险管理活动中，压力测试只有与其他风险计量方法同时使用、互为补充，才能发挥最大效力。对于商业银行而言，进行压力测试更大的意义在于通过压力测试过程促进各部门之间的交流，并了解自身风险管理所存在的问题和薄弱环节，以推动风险管理体系和制度建设。

经典例题：

【例1•单选题】下列关于信用评分模型的说法，正确的是（ ）。

A.信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上

B.信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数

C.信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值

D.信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化

【正确答案】B

【答案解析】A信用评分模型是建立在对历史数据（而非当前市场数据）模拟的基础上；C从字面上看，信用评分的主观性更大一些，定性的方法运用较多，因此提供准确数值的可能性不大，信用评分模型只能给出客户信用风险水平的分数，无法提供客户违约概率的准确数值，B正确，排除C；D信用评分模型采用的是历史数据，历史数据 更新速度比较慢，从而无法及时反映企业信用状况的变化。

【例2•单选题】在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失/违约风险暴露，下列相关表述正确的是（ ）。

A.违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露

B.只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露

C.违约损失率是一个事后概念

D.估计违约损失率的损失是会计损失

【正确答案】C

【答案解析】本题考查违约损失率的相关知识点。细节问题较多，考生要多看，对经常出题的地方加深一下记忆。如本题所列，违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项目暴露总和。客户没有违约的时候，也存在违约风险暴露。估计违约损失率的损失是经济损失。

【例3•多选题】影响违约损失率的因素包括（ ）。

A.产品因素

B.公司因素

C.行业因素

D.地区因素

E.宏观经济周期因素

【正确答案】ABCDE

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