2018年银行中级资格《风险管理》知识点：信用风险识别

2018下半年银行职业资格考试时间为10月27、28日，为了帮助参加考试的考生提高备考效果，正保会计网校精心整理了银行中级职业资格《风险管理》相关知识点，希望各位考生能够记牢每个易错知识点，一举拿下2018年银行职业资格考试！

【知识点】信用风险识别★★★

1.单一法人客户信用风险识别

（1）基本信息分析

应当要求客户提供基本资料，并对客户提供的资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实。

（2）财务状况分析

①财务报表分析：资产负债表和损益表

②财务比率分析：比率

③现金流量分析：现金流入和流出，经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。

（3）非财务状况分析：管理层风险分析，行业风险分析，生产与经营风险分析，宏观经济、社会及自然环境分析。

（4）担保分析

方式主要有：保证、抵押、质押、留置与定金。

2.集团法人客户信用风险识别

（1）集团法人客户的整体状况分析

（2）集团法人客户的信用风险识别方法

集团法人客户的信用风险具有内部关联交易频繁、连环担保十分普遍、真实财务状况难以掌握、系统性风险较高、风险识别和贷后管理难度大的特征，很难在短时间内准确评价。（集团跨行业、跨区域甚至跨国经营）

商业银行应当力争做到：第一，充分利用已有的内外部信息系统。第二，授信工作人员应当尽职受理和调查评价，要求客户提供真实、完整的信息资料。第三，重点关注客户的重要情况以及变更情况。第四，集团法人客户的识别频率与额度授信周期应当保持一致。第五，在定期识别期间，集团法人客户的成员单位若发生产权关系变动，相应调整。第六，对所有集团法人客户的架构图必须每年进行维护，更新集团内的成员单位。

3.个人客户信用风险识别

个人贷款业务所面对的客户主要是自然人，其特点是单笔业务资金规模小但数量巨大。

个人信用评分系统是有效管理个人客户信用风险的重要工具，有助于大幅扩大并提高个人信贷业务的规模和效率。

4.贷款组合的信用风险识别

（1）宏观经济因素：系统性风险对贷款组合的信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来。

（2）行业风险：某些行业不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。

（3）区域风险：区域风险是指当某个特定区域出现不利变化时，贷款组合中处于该区域的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。我国各地区发展水平差异较大，重视区域风险识别还是非常必要的。    

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