银行从业资格考试《个人理财》知识点：基金的分类

为帮助参加2015银行从业资格考试的学员巩固知识，提高备考效果，正保会计网校整理了2015银行从业资格考试《个人理财》知识点供大家参考，希望对广大考生有所帮助，祝大家学习愉快，梦想成真！

一、按照投资对象不同

基金可分为股票型基金、债券型基金、混合型基金、货币市场基金。

股票型基金股票投资比重不得低于60%，高风险高收益；债券型基金债券投资比重不得低于80%，低风险低收益；混合型基金同时以股票、债券为主要投资对象，取得收益和风险的平衡；货币市场基金以货币市场工具为投资对象，低风险、低收益、高流动性。

二、基金依据投资目标不同

可划分为成长型基金、收入型基金和平衡型基金。成长型基金与收入型基金的区别：

①投资目的不同。成长型基金重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益；收入型基金强调基金单位价格的增长，使投资者获取稳定的、最大化的当期收入。

②投资工具不同。成长型基金投资对象常常是风险较大的金融产品；收入型基金投资对象一般为风险较小、资本增值有限的金融产品。

③资产分布不同。成长型基金资产中，现金持有量较小，大部分资金投资于资本市场；收入型基金现金持有量较大，投资倾向多元化，注重分散风险。

④派息情况不同。成长型基金一般不会直接将股息分配给投资者，而是将股息再投资于市场，以追求更高的回报率；收入型基金一般均按时派息给投资者，使投资者有固定的收入来源。

平衡型基金的资产构造则既要获得一定的当期收入，又要追求组合资产的长期增值。

三、按法律地位不同

可分为公司型基金和契约型基金。

区别：①法律依据不同。公司型基金依据公司法组建并依据公司章程经营基金资产；契约型基金依照基金契约组建，依据基金契约经营基金资产。

②公司型基金本身是具有法人资格的股份有限公司；契约型基金不具有法人资格。

③投资者地位不同。公司型基金的投资者作为公司的股东有权对公司的重大经营决策发表自己的意见；契约型基金的投资者是信托契约中规定的受益人，对资金运用没有发言权。

④融资渠道不同。公司型基金具有法人资格，在需要扩大规模，增加资产时，可以向银行申请贷款；契约型基金一般不向银行借款。

⑤资金运营不同。公司型基金与股份公司一样，除非到了破产、清算阶段，否则公司一般具有永久性；契约型基金契约期满，基金停止运营。

四、依据投资理念不同

分为主动型基金和被动型基金。

主动型基金是通过主动管理，力求取得超越基金组合表现的基金；被动型基金一般不主动寻求超越市场的表现，一般选取特定指数作为跟踪对象，通常被称为“指数基金”。

五、根据募集方式不同

分为公募基金和私募基金。