各位大神帮忙看看。我公司是施工企业，有几个不是特别大的项目，项目上没有要求公司开具外经证，直接在当地交纳了营业税及企业所得税，并开具了发票。我想问的是像这种情况，公司这边收到工程款后应该如何处理？第一：是否应该正常确认收入，但全额（营业收入的2%）在异地交的企业所得税是否能作为公司的预缴企业所得税？如果这样处理，我想公司所在地的税局肯定不会认可，因为这个税根本没在公司所在地交。第二：能否不确认收入，......洋洋灑灑发表于2015-05-11 16:47:57
1,只要开具了合法发票,就要确认收入,不管那个税局都不能否定,至于没有外经证,只能算是外出经营手续不齐
2,按国家税法,施工企业是在工程发生地交税,这是符合规定的
3.这的确是预缴了企业所得税
4.在年度所得税汇算清缴的时候可以由事务所进行纳税调整
10年前
暂无评论
1,只要开具了合法发票,就要确认收入,不管那个税局都不能否定,至于没有外经证,只能算是外出经营手续不齐
2,按国家税法,施工企业是在工程发生地交税,这是符合规定的
3.这的确是预缴了企业所得税
4.在年度所得税汇算清缴的时候可以由事务所进行纳税调整
10年前
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