请教一个问题，一个连锁公司，下面有10个连锁零售店，连锁零售店是非独立核算的，但是要求销售账务各店做各店的，其他全部在总公司核算，连锁零售店没有自己独立的对公账户，每天营业额全部进入总公司账户，现金也存人总公司账户，现在我把各零售店的销售正常做了，但是钱进了总公司的账户，零售店的现金和银行就挂在账上了，总公司借方做了银行，贷方做什么?季度企业所得税在总公司汇总上缴，这样汇总报表银行和现金就不实了。