请教：企业所得税汇算清缴
我单位给徐工加工毛坯，徐工给我们毛坯时，向我们开具进项发票，我们加工完成后再向徐工开具销售发票（并非加工费），徐工给我 们的毛坯要原数收回，若我方生产废了，徐 工收回过磅当废料（由我方向徐工开具废料销售发票），，2018年时我单位收到徐工开具进项发票数量300件（入库数量相符），在生产过程中造成料废20件，不能再当正常产品，2018件这20件料废毛坯我方也未做销售处理，2019年徐工将这20件废料收回（我方开具废料发票），，由于我方2018年产废的20件未做销售处理，汇算清交2018年所得税时还需要进行调整吗？除此 之外 还要做其他操作吗?
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6年前
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