库存现金登记账簿
库存现金日记账由出纳人员根据收付款凭证，按照业务发生顺序逐日逐笔登记。
每日终了，应当在库存现金日记账上计算出当日的现金收入合计额、现金支出合计额和余额，并将库存现金日记账的余额与实际库存现金金额核对，保证账款相符。（日清）
月度终了，库存现金日记账的余额应当与库存现金总账的余额核对，做到账账相符。（月结）
每日终了，应当在库存现金日记账上计算出当日的现金收入合计额、现金支出合计额和余额，并将库存现金日记账的余额与实际库存现金金额核对，保证账款相符。（日清）
月度终了，库存现金日记账的余额应当与库存现金总账的余额核对，做到账账相符。（月结）
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8月前
8月前