资产管理风险应对
| 关于存货管理。 ① 企业应规范存货验收程序和方法， 验收无误方可入库。 ② 企业应当建立存货保管制度， 定期对存货保管的重点环节、重要领域进行审查。 ③ 企业需针对存货的发出和领用环节，制定严格的审批流程， 对于大批存货、贵重商品或 危险品，还应实行特别授权。 ④ 仓储部门需按照审批的出库通知执行发货程序，详细记录存货入库、出库及库存情况， 确保账实相符。 ⑤ 企业需将定期盘点和不定期抽查相结合，并在每年底对库存物品进行全面的盘点清查， 形成书面报告。 |
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1年前
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