账户名称

开立方式

用途

开户证明文件

基本存款账户

核准制

办理日常转账结算、现金收付

⑴营业执照正本

⑵批文、登记证书、证明

⑶税务登记证

一般存款账户

备案制

⑴借款转存、借款归还、其他结算

⑵存入现金，但不得支取现金

⑴基本存款账户开户许可证

⑵基本存款账户开户证明

⑶借款合同

专用存款账户

预算单位：核准制

专项资金收付

（能否存取现金不同账户规

定不同）

⑴基本存款账户开户许可证

⑵基本存款账户开户证明

⑶批文、证明

其他：备案制

临时存款账户

核准制（注册验资、

增资验资的除外）

临时资金收付

⑴基本存款账户开户许可证

⑵基本存款账户开户证明

⑶批文、安装合同

个人银行结算

账户

备案制

个人转账收付和现金存款

能证明有效身份的证件