返回 关闭
设置

【增值税】【计算题】19.计算该企业10月份应抵扣的进项税额总和

19.某小汽车生产企业(位于城市)为增值税一般纳税人(有自营出口经营权),202010月生产经营情况如下:
1)外购原材料,支付价款980万元、增值税127.4万元,取得增值税专用发票;支付运输企业运输费,取得运输单位开具的增值税专用发票上注明的运输费共计8万元。
2)向国外销售小汽车80辆,折合人民币800万元;在国内销售小汽车30辆,取得不含税销售额300万元。
3)因管理不善,损失上月外购的不含增值税的原材料金额32万元(其中含运费金额2万元),均已在上月抵扣增值税,本月内取得责任人的赔偿金额2万元。
4)为客户定制两辆小轿车,不含税售价为154.29/辆,款项已收讫。
(已知:增值税退税率为10%;小汽车消费税税率9%)。
要求:按下列顺序回答问题:

1)计算该企业10月份应抵扣的进项税额总和。

2)计算该企业10月份应缴纳的增值税。

3)计算该企业10月份应退的增值税。

4)计算该企业10月份应缴纳的消费税。

5)计算该企业10月份应退的消费税。

799人看过 2月前
0  

全部评论(4)

请稍等,正在加载
我来评论
评论4 收藏 分享
取消
复制链接,粘贴给您的好友

复制链接,在微信、QQ等聊天窗口即可将此信息分享给朋友