1、问:我们是做工程的一般纳税人,现在有一张配电箱的发票，这个怎么做？

2、问:公司是一般纳税人，今收到29万的设备发票，年前我公司不再往出去******p>

收到的发票是现在去做认证还是过完年2018年的的时候再去认证

3、问:我们这有个员工早期的时候借公司500元作为平常应急用，当时填了一张现金借

款单，这个钱她用了100元支付临时请的钟点工工资，现在她要把这个钱还回来400元

，但是她非要把当时写的借款单抽走，那个凭证我已经装订起来了，我说没办法再撕

下来给她，她不同意，现在想问一下正常的手续应该是怎样的

4、问:之前的会计把去年要补的税直接计入未分配利润了..怎么办啊。。就是去年的

进项票 今年被税务局查哪个公司跑了 然后让这边进项转出 补交去年的税款

九月份做的进项转出 直接做到利润分配了

5、问:我公司是一般纳税人，做中央空调的，现在收到关于汽车维修费的专票，需要

做抵扣吗？

1、答:配电箱准备工程使用？

如果已经明确某工程使用，直接投入工程了

就计入施工成本科目

如果先入库了，就计入“工程材料”或“工程物资。进项税可以抵扣”

如果先入库，后期工程领用就转入施工成本

2、答:这要看你目前增值税的情况。如果进项已经大于销项，就2018年再去认真吧

如果销项大于进项，并且大许多，就在今年认证抵税

3、答:他支付临时工工资的100元医用相关凭证报销，冲掉他的借款100.还回来的400

你给他开收据，冲掉他的欠款400.不能将原借条还给他，这是有明确规定的

4、答:不交增值税，不能计入利润分配，这是常识性、原则性错误

借：原材料或库存商品或主营业务成本等等

贷：应交税费—增（进项税转出）

如果已经计入利润分配了，必须将原分录冲掉

5、答:可以抵扣;理论上一般纳税人收到与经营有关的专票都可以抵扣，但具体操作税

务要看属于你的业务范围才能抵扣，也就是产生销项的业务与抵扣的业务应当就至少

是间接的联系。

你工作中专票就先抵扣，税务不让了再调整

开出发票不需认证