经济法练习
【例题·多选题】下列选项中，符合在北交所公开发行股票法定条件的有（ ）。
A.发行人最近3年财务会计报告无虚假记载，被出具无保留意见的审计报告
B.发行人具有持续盈利能力，财务状况良好
C.发行人的控股股东、实际控制人最近3年内不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或破坏社会主义市场经济秩序的犯罪
D.发行人的控股股东、实际控制人最近3年未受到证监会的行政处罚
『正确答案』AC
『答案解析』本题考核北交所公开发行股票法定条件。发行人申请在北京证券交易所公开发行股票，应当符合下列规定：①具备健全且运行良好的组织机构；②具有持续经营能力，财务状况良好；③最近三年财务会计报告无虚假记载，被出具无保留意见审计报告；（选项A）④依法规范经营。发行人及其控股股东、实际控制人存在下列情形之一的，发行人不得公开发行股票：①最近三年内存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪；（选项C）②最近三年内存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为；③最近一年内受到中国证监会行政处罚。
A.发行人最近3年财务会计报告无虚假记载，被出具无保留意见的审计报告
B.发行人具有持续盈利能力，财务状况良好
C.发行人的控股股东、实际控制人最近3年内不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或破坏社会主义市场经济秩序的犯罪
D.发行人的控股股东、实际控制人最近3年未受到证监会的行政处罚
『正确答案』AC
『答案解析』本题考核北交所公开发行股票法定条件。发行人申请在北京证券交易所公开发行股票，应当符合下列规定：①具备健全且运行良好的组织机构；②具有持续经营能力，财务状况良好；③最近三年财务会计报告无虚假记载，被出具无保留意见审计报告；（选项A）④依法规范经营。发行人及其控股股东、实际控制人存在下列情形之一的，发行人不得公开发行股票：①最近三年内存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪；（选项C）②最近三年内存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为；③最近一年内受到中国证监会行政处罚。
546人看过
1年前
1年前