内幕交易行为的认定_注会经济法-正保会计网校

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内幕交易行为的认定

138****7739

根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于证券交易内幕信息知情人的有（　）。
A.
负责发行人重大资产重组方案文印工作的秘书甲

B.
中国证监会负责审核发行人重大资产重组方案的官员乙

C.
为发行人重大资产重组进行审计的注册会计师丙

D.
通过公开发行报刊知悉发行人重大资产重组方案的律师丁

502人看过 2年前

全部评论(4)

oxygen

ABC

2年前

138****7739

选项D中是“通过公开发行报刊知悉”，这里已经公开了，不再是内幕信息了，所以律师不属于内幕信息知情人。

2年前

138****7739

证券交易内幕信息的知情人包括：

（1）发行人及其董事、监事、高级管理人员；
（2）持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；
（3）发行人控股或者实际控制的公司及其董事、监事、高级管理人员；
（4）由于所任公司职务或者因与公司业务往来可以获取公司有关内幕信息的人员；
（5）上市公司收购人或者重大资产交易方及其控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员；
（6）因职务、工作可以获取内幕信息的证券交易场所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；
（7）因职责、工作可以获取内幕信息的证券监督管理机构工作人员；
（8）因法定职责对证券的发行、交易或者对上市公司及其收购、重大资产交易进行管理可以获取内幕信息的有关主管部门、监管机构的工作人员；
（9）国务院证券监督管理机构规定的可以获取内幕信息的其他人员。

2年前

138****7739

abc

2年前

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