【同步训练】重大资产重组
（2015年真题节选）
北京鸿泰科技有限责任公司（以下简称鸿泰科技）成立于2007年12月，最初主要业务为互联网页面游戏（以下简称网页游戏）的开发和运营。于2013年12月核准公开募股并在上海证券交易所主板上市交易。
2015年5月，鸿泰科技拟通过收购境外游戏运营平台公司King公司开拓国际市场，聘请国际知名的Kevin公司全权负责尽职调查、风险评估等收购事宜。经Kevin公司调查，与King公司相关的情况如下：
King公司2014年的财务数据（折合人民币）：营业收入24 000万元、净利润5 000万元、资产总额19 000万元、净资产10 080万元。
在评估的基础上，经交易双方友好协商，King公司100%股权作价约为人民币45 000万元。鸿泰科技拟通过向King公司股东发行股份收购资产的方式完成本次收购。
本次交易将通过向King公司4名自然人股东发行鸿泰科技股份作为支付对价，发行定价为16.5元/股，交易定价的基准日为发行股份购买资产的董事会决议公告日2015年6月1日。2015年5月31日鸿泰科技股票收盘价为16元/股；交易定价的基准日前20个交易日和前10个交易日公司股票均价为18元/股和17.5元/股。
根据鸿泰科技2014年度年报，截至2014年12月31日，公司股本16 000万元，净资产93 000万元，资产总额120 000万元；2014年度实现营业收入65 000万元，净利润14 000
万元。
要求：
根据资料，结合《证券法》的相关规定，简要分析鸿泰科技收购King公司股权的交易是否构成重大资产重组，以及本次发行对象和定价的合规性。
北京鸿泰科技有限责任公司（以下简称鸿泰科技）成立于2007年12月，最初主要业务为互联网页面游戏（以下简称网页游戏）的开发和运营。于2013年12月核准公开募股并在上海证券交易所主板上市交易。
2015年5月，鸿泰科技拟通过收购境外游戏运营平台公司King公司开拓国际市场，聘请国际知名的Kevin公司全权负责尽职调查、风险评估等收购事宜。经Kevin公司调查，与King公司相关的情况如下：
King公司2014年的财务数据（折合人民币）：营业收入24 000万元、净利润5 000万元、资产总额19 000万元、净资产10 080万元。
在评估的基础上，经交易双方友好协商，King公司100%股权作价约为人民币45 000万元。鸿泰科技拟通过向King公司股东发行股份收购资产的方式完成本次收购。
本次交易将通过向King公司4名自然人股东发行鸿泰科技股份作为支付对价，发行定价为16.5元/股，交易定价的基准日为发行股份购买资产的董事会决议公告日2015年6月1日。2015年5月31日鸿泰科技股票收盘价为16元/股；交易定价的基准日前20个交易日和前10个交易日公司股票均价为18元/股和17.5元/股。
根据鸿泰科技2014年度年报，截至2014年12月31日，公司股本16 000万元，净资产93 000万元，资产总额120 000万元；2014年度实现营业收入65 000万元，净利润14 000
万元。
要求：
根据资料，结合《证券法》的相关规定，简要分析鸿泰科技收购King公司股权的交易是否构成重大资产重组，以及本次发行对象和定价的合规性。
801人看过
1年前
1年前